ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 30/16
Пояснювальна записка
до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року №
«Про районний бюджет на 2020 рік»
Проєкт рішення районної ради «Про районний бюджет на 2020 рік» підготовлено відповідно до Основних напрямків бюджетної політики на 2020 – 2022 роки, схвалених розпорядженням Кабінету Міністрів України 15.05.2019 № 555 (у редакції постанови Кабінету Міністрів України від 23.10.2019 № 883), особливостей складання розрахунків до проєктів бюджетів на 2020 рік, повідомлених листом Міністерства фінансів України від 05 вересня 2019 року № 05110-14-6/22263, проєкту Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік», прийнятого Верховною Радою України у ІІ-му читанні та у цілому.
Проєкт рішення сформовано з урахуванням Типової форми рішення про місцевий бюджет, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 03.08.2018 № 668 зі змінами, та підходів щодо кодування бюджетних програм, визначених наказом Міністерства фінансів України від 31.08.2018 № 729.
Соціально-економічний стан району та хід виконання бюджету у поточному році
Аналіз розвитку окремих галузей та сфер діяльності району свідчить про те, що у 2019 році у більшості галузей та сфер діяльності господарського комплексу району вдалося забезпечити стабільні тенденції розвитку, реалізовувалися організаційні заходи щодо вирішення актуальних питань та мінімізації їх впливу на економіку, вирішувалися соціальні питання.
Підтримці економічного розвитку району сприяло зростання обсягу сільськогосподарського виробництва. Сільгосппідприємствами району за 9 місяців 2019 року вироблено валової продукції на суму 156,7 млн. грн. (у порівняльних цінах 2010р.), що 11,5% більше, ніж за відповідний період торік. Основу структури сільськогосподарського виробництва району становлять: рослинництво – 79%, тваринництво – 21%.
Протягом звітного періоду підприємствами району реалізовано промислової продукції (товарів, послуг) на суму 208,4 млн. грн. (на 19% менше минулорічного показника). У розрахунку на одного жителя району реалізовано промислової продукції на 5160 грн., за цим показником район займає восьме місце серед районів області.
Суб’єктами господарювання Ковельського району за 6 місяців 2019 року освоєно (використано) 174 млн. 742 тис. грн. капітальних інвестицій (власних коштів), що становить 3,2% до загальнообласного показника (3 місце серед 16 районів області).
У січні – червні 2019 року експорт товарів склав 2579,1 тис. дол. США та знизився до рівня відповідного періоду 2018 року на 24,1%. Обсяги імпортних операцій господарюючих суб’єктів району за даний період становили 5466,5 тис. дол. США, що в 1,5 рази більше ніж за січень – червень 2018 року. В загальнообласних обсягах експорту підприємства району займають лише 0,8%, імпорту – 0,7%.
Стабільними залишаються надходження від суб’єктів малого підприємництва. За січень-вересень 2019 року від суб’єктів малого підприємництва надійшло 140642,4 тис. грн. у вигляді податків і зборів до бюджетів усіх рівнів, що складає 41,9% до загальних надходжень.
В районі продовжує діяти районна цільова Програма підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім», що затверджена рішенням районної ради від 21.02.2007 року № 9/6 (термін дії Програми продовжено до 2020 року).
Протягом 2019 року на фінансування програми надійшло 435 тис.грн., в тому числі 245 тис.грн. з бюджетів всіх рівнів та 190 тис.грн. – коштів повернутих позичальниками. В списки на кредитування включено 8 забудовників району.
З метою забезпечення безперебійного транспортного сполучення на території Ковельського району щороку значна увага приділяється утриманню та ремонту доріг. По Ковельському районі у січні-вересні 2019 року на мережі доріг загального користування виконано обсяг робіт на суму 28 млн. 789 тис. грн., з них по дорогах державного значення – 9 млн. 497 тис. грн., по дорогах місцевого значення – 19 млн. 292 тис. грн. Роботи виконувались за рахунок коштів державного бюджету та були спрямовані на експлуатаційне утримання, поточний середній та поточний дрібний ремонти окремих ділянок доріг.
Протягом 9 місяців 2019 року в Ковельському районі впроваджено 2 комплексних енергозберігаючих заходи на 6 об’єктах загальною вартістю 12,930 млн. грн. За рахунок впровадження заходів планується досягти економію паливно-енергетичних ресурсів в кількості 111,958 тонн умовного палива загальною вартістю понад 1,852 млн. грн. Енергозберігаючі заходи впроваджувались в бюджетній сфері та галузі сільського господарства.
Забезпечено своєчасну виплату пенсій для 9,78 тис. пенсіонерів. Середній розмір пенсій складає 2416,3 грн. Середній розмір заробітної плати по Ковельському району у ІІ кварталі 2019 року складав 7399 грн., що становить 85,8% до середнього рівня по області (8624 грн.). За рівнем заробітної плати район займає 8 місце серед районів.
Пріоритетним напрямком соціальної політики залишається всебічна підтримка найбільш вразливих категорій населення: дітей-інвалідів, дітей-сиріт та позбавлених батьківського піклування, малозабезпечених сімей з дітьми, людей похилого віку, престарілих, учасників антитерористичної операції та членів їх сімей.
Проводиться активна робота по залученню коштів державного, місцевих бюджетів, коштів міжнародних донорських організацій для реалізації інвестиційних проектів, спрямованих на розвиток інфраструктури району, зокрема, будівництво та ремонт об’єктів соціально-культурного призначення, розвиток дорожньої галузі.
Пріоритетним напрямком в 2020-2022 роках залишається питання децентралізації, завершення процесу об’єднання територіальних громад.
Оскільки, Ковельський район є аграрним, то в умовах реалізації земельної реформи в країні упорядкування земельних відносин та підтримка розвитку аграрного сектору є домінантними.
Вагомим для покращення соціально-економічного становища району є збільшення інвестиційної складової місцевих бюджетів, підтримка економічного зростання шляхом оновлення закладів бюджетної сфери та соціальної інфраструктури, впровадження державних реформ у медицині та освіті, реалізація державних цільових програм.
Злагоджена та конструктивна співпраця усіх гілок влади при виконанні цих завдань на 2020-2022 роки дозволить забезпечити стабільну діяльність господарського комплексу району.
До загального фонду місцевих бюджетів району та бюджетів ОТГ, розташованих на території району, за 11 місяців 2019 року надійшло 94180,7 тис.грн. платежів, що становить 101,8 відсотка до затвердженого на цей період бюджетного призначення з урахуванням змін. Понад планові показники надійшло 1706,1 тис.гривень. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду вищевказаних бюджетів зросли на 8723,2 тис.грн., або на 110,2 відсотка.
До загального фонду місцевих бюджетів району (без ОТГ) станом на 01 грудня 2019 року надійшло 21721,9 тис.грн. платежів, що становить 107,5 відсотка до затвердженого на цей період бюджетного призначення з урахуванням змін. Понад планові показники надійшло 1507,9 тис.гривень. Забезпечено виконання усіх місцевих бюджетів району. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду місцевих бюджетів зросли на 3081,9 тис.грн., або на 116,5 відсотка. Позитивна динаміка надходжень збережена у всіх місцевих бюджетах району, крім бюджету Доротищенської сільської ради (-160,6 тис.грн.)
До загального фонду районного бюджету надійшло 8867,2 тис.грн., що становить 102,9 відсотка, понад план залучено 253,5 тис. гривень. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду районного бюджету зросли на 1624,5 тис.грн., або на 122,4 відсотка.
Найбільше місцеві бюджети наповнюються за рахунок податку та збору на доходи фізичних осіб, єдиного податку та плати за землю. За 11 місяців 2019 року до районного бюджету надійшло 8151,7 тис.грн. ПДФО. Порівняно з відповідним періодом минулого року його надходження зросли на 1426,7 тис.грн., або на 121,2 відсотка. Надходження єдиного податку та плати за землю склали відповідно 6127,2 тис.грн. та 2815,8 тис.грн., що більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 119,7 та 117,0 відсотка.
Станом на 1 грудня цього року забезпечено виконання річних бюджетних призначень дохідної частини загального фонду з урахуванням змін по всіх місцевих бюджетах району, крім районного та бюджетів Зеленської та Тойкутської сільських рах.
З державного бюджету перераховано в повному обсязі передбачену станом на 1 грудня 2019 року базову дотацію та освітню і медичну субвенції в сумах, відповідно, 7719,8; 23431,0 і 5140,4 тис.гривень. В повному обсязі перераховані міжбюджетні трансферти з обласного та інших місцевих бюджетів.
Обсяг власних надходжень до місцевих бюджетів і отримані трансферти з державного та місцевих бюджетів забезпечили належне функціонування установ та закладів соціально-культурної сфери району, що утримуються за рахунок місцевих бюджетів, що, в свою чергу, сприяло стабільності соціально-економічної ситуації в районі.
На фінансування видатків із загального фонду місцевих бюджетів за січень-листопад 2019 року спрямовано 169055,5 тис.грн, у тому числі на основні галузі соціально-культурної сфери району спрямовано 146474,0 тис.грн, що становить 85,2 відсотка до запланованого на рік показника.
Прогноз районного бюджету на 2021-2022 роки
Процес складання прогнозу місцевого бюджету на два наступні за звітним періоди регламентовано частинами третьою – п’ятою статті 21 Бюджетного кодексу України.
Прогноз місцевого бюджету – документ, що визначає прогнозні показники фінансових ресурсів місцевого бюджету на два наступні за плановим бюджетні періоди для забезпечення завдань і функцій, які здійснюються органом місцевого самоврядування і є орієнтиром бюджетної політики адміністративно-територіальної одиниці у середньостроковому періоді для збалансування напрямів політики розвитку з бюджетними можливостями.
Подається прогноз до відповідних місцевих рад разом з проєктом рішення про місцевий бюджет, уточнюється на підставі схваленого Кабінетом Міністрів України прогнозу Державного бюджету України на наступні за плановим два бюджетні періоди і прийнятого рішення про місцевий бюджет та схвалюється місцевими державними адміністраціями.
Відповідно до змін до Бюджетного кодексу України, внесених у грудні 2018 року, 2019 рік є останнім, у якому разом з проєктом місцевого бюджету подається прогноз місцевого бюджету на два наступні за плановим періоди. Починаючи з формування бюджетів на 2021 рік місцеві фінансові органи, як і Міністерство фінансів України переходять до середньострокового бюджетного планування та складатимуть прогноз місцевого бюджету – документ середньострокового бюджетного планування, що визначає показники місцевого бюджету на середньостроковий період і є основою для складання проєкту місцевого бюджету.
Прогноз Основних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2020–2022 роки, схвалений постановою Кабінету Міністрів України від 15.05.2019 № 555 (зі змінами, внесеними постановою Кабінету Міністрів України від 23.10.2019 № 883), передбачає ріст індексу споживчих цін за першим базовим сценарієм на 105,3 відсотка у 2021 році та 105,1 відсотка у 2022 році, розмір середньої заробітної плати у 2021 році складе 14 187 грн (з ростом до попереднього року на 107,5 відсотка), у 2022 році – 16 014 (з ростом на 107,2 відсотка).
Відповідно до листа Міністерства фінансів України від 05.09.2019 № 05110-14-6/22263 розмір мінімальної заробітної плати у 2021 році складе 5 003 грн (з ростом до попереднього року на 5,9 відсотка), у 2022 році – 5 290 грн. (з ростом на 5,7 відсотка). Розмір І-го тарифного розряду Єдиної тарифної сітки прогнозується у 2021 році на рівні 2 270 грн. (ріст 8,0 відсотка), у 2022 році – на рівні 2 445 грн. (ріст 7,7 відсотка). З 1 січня 2021 року прожитковий мінімум прогнозується на рівні 2 189 грн, з 1 липня 2021 року – 2 288 грн., з 1 грудня 2021 року – 2 358 гривень, з 1 січня 2022 року – 2 358 грн., з 1 липня 2022 року – 2 464 грн., з 1 грудня 2022 року – 2 530 гривень.
Враховуючи значну частку у загальному ресурсі районного бюджету трансфертів з державного бюджету, індикативні показники доходів та витрат районного бюджету можуть бути включені до Прогнозу районного бюджету на 2021-2022 роки після схвалення Кабінетом Міністрів України прогнозу Державного бюджету України на 2021-2022 роки.
Відповідно до згаданого вище листа Міністерства фінансів України, державна бюджетна політика на 2020-2022 роки щодо місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин буде спрямована на розвиток середньострокового бюджетного планування на місцевому рівні, удосконалення міжбюджетного регулювання, зміцнення фінансової спроможності місцевих бюджетів, підвищення прозорості та результативності використання бюджетних ресурсів, а також створення дворівневої системи міжбюджетних відносин.
Бюджетна і податкова політика на районному рівні у середньостроковій перспективі, як і у 2019 році має бути спрямована на вирішення наступних основних завдань:
підвищення фінансової спроможності місцевих бюджетів та забезпечення на цій основі підвищення рівня життя мешканців району і економічного розвитку району;
мінімізації ухилення від сплати податків, в тому числі за рахунок збільшення ролі органів місцевого самоврядування у контролі за дотриманням законодавства про працю суб’єктами господарювання та недопущення зростання недоїмки до місцевих бюджетів;
забезпечення у ході затвердження та виконання місцевих бюджетів збалансованої бюджетної політики, концентрації фінансових ресурсів на пріоритетних напрямах розвитку району, урахування в показниках бюджетів у повному обсязі потреби в коштах для здійснення соціальних виплат та розрахунків за енергоносії, недопущення утворення бюджетної заборгованості за основними соціальними виплатами та витратами на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг;
підвищення ефективності видатків місцевих бюджетів шляхом забезпечення дотримання вимог чинного бюджетного законодавства учасниками бюджетного процесу на всіх його стадіях, посилення фінансової дисципліни при використанні коштів місцевих бюджетів, збільшення прозорості формування та виконання бюджету, проведення постійного моніторингу показників ефективності витрат, кількісних та якісних показників здійснення видатків місцевих бюджетів;
підвищення рівня обґрунтованості бюджетного планування на місцевому рівні.
Бюджетна політика на період 2020-2021 років спрямовуватиметься, у першу чергу, на забезпечення стабільності фінансування соціальних витрат, пов’язаних з виплатою заробітної плати працівникам бюджетної сфери, реалізацією
соціальних гарантій і соціального захисту вразливих верств населення, забезпечення гідних умов життєдіяльності для кожного громадянина.
Міжбюджетні відносини
Загальний обсяг офіційних трансфертів у 2020 році складе 43404,2 тис.грн., що становить 80,5 відсотка доходів районного бюджету.
У порівнянні з бюджетом 2019 року у 2020 році обсяг міжбюджетних трансфертів зменшується у цілому на 143026,4 тис.грн, або на 76,7 відсотка.
Це пов’язано, насамперед, зі змінами у системі реалізації державних програм соціального захисту, зокрема, передачею Мінсоцполітики видатків, які на даний час здійснюються за рахунок субвенцій з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню та на державні соціальні допомоги. Загальний обсяг відповідних субвенцій для району у 2019 році складав 137810,4 тис.гривень.
Крім того, з 1 квітня 2020 року передбачено здійснення з державного бюджету видатків на оплату медичних послуг закладам охорони здоров’я за програмою медичних гарантій. Таким чином, медична субвенція для районного бюджету враховує видатки на надання вторинної допомоги лише на І квартал наступного року.
В проєкті рішення не передбачена субвенція з місцевого бюджету м.Ковеля на утримання централізованої бібліотечної системи. Розрахункова сума на 2020 рік складає 2773,2 тис.грн. (в 2019 році - 2305,0 тис.грн.).
Загальний обсяг фінансових ресурсів районного бюджету з урахуванням трансфертів з державного і обласного бюджетів та власних доходів складе у 2020 році 53890,8 тис.гривень.
У доходах районного бюджету враховані наступні види міжбюджетних трансфертів з державного бюджету:
базова дотація – 10110 тис.грн. (ріст до показників 2019 року – 1688 тис.грн., або 20,0 відсотків);
освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 28391 тис.грн. (ріст до уточненого показника 2019 року – 3065,8 тис.грн., або 12,1 відсотка);
медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на вторинну медичну допомогу (на І квартал) – 1525,1 тис.грн. (ріст у співставних умовах 2019 року – 123,2 тис.грн., або 108,8 відсотка).
Крім того, у проєкті рішення передбачені міжбюджетні трансферти, зокрема:
дотація з обласного бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 3090,1 тис.грн. (зменшення до 2019 року – 2510,1 тис.грн., або 44,8 відсотка);
субвенція з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 50,8 тис.грн. (ріст показників 2019 року – 15,4 тис.грн., або 43,4 відсотка);
інша субвенція з обласного бюджету – 237,2 тис.грн. ( ріст у співставних умовах 2019 року – 9,9 тис.грн, або 4,4 відсотка), в тому числі:
на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 35,4 тис.грн.;
на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 172,0 тис.грн.;
на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і транспортне обслуговування та встановлення телефонів особам з інвалідністю І та ІІ груп – 29,8 тис.грн.
У 2020 році залишається діюча система горизонтального вирівнювання податкоспроможності місцевих бюджетів через надання базової дотації місцевим бюджетам та вилучення реверсної дотації до державного бюджету.
Горизонтальне вирівнювання податкоспроможності місцевих бюджетів здійснюватиметься відповідно до положень статей 98-100, пункту 242 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України.
При розрахунку обсягу дотацій (базової/реверсної) використовувались офіційні дані звітності Державної служби статистики України щодо наявного населення станом на 01.01.2019 року, враховуючи кількість облікованих внутрішньо переміщених осіб станом на 01.01.2019 року (за даними Міністерства соціальної політики України) та Державної казначейської служби України – про фактичні надходження податку на доходи фізичних осіб за 2018 рік.
При визначенні обсягу дотації для бюджетів міст обласного значення районних бюджетів та бюджетів ОТГ обраховується співвідношення надходжень податку на доходи фізичних осіб на одного жителя з відповідним показником в середньому по Україні. При цьому, механізм вирівнювання передбачає, що місцеві бюджети з рівнем надходжень нижче 0,9 середнього показника по Україні отримають базову дотацію (але лише 80 відсотків суми, необхідної для досягнення показника 0,9), для підвищення рівня їх забезпеченості. Для місцевих бюджетів з рівнем надходжень в межах від 0,9 до 1,1 вирівнювання не здійснюватиметься. Реверсна дотація передбачена для бюджетів, у яких індекс податкоспроможності більше 1,1.
З урахуванням зазначеного, середній рівень надходжень на 1 жителя, який використано при розрахунку дотацій склав по податку на доходи фізичних осіб для бюджетів міст обласного значення, районних бюджетів та бюджетів об’єднаних територіальних громад – 2595,44 грн.
Тобто, базову дотацію отримують бюджети міст, районів, об’єднаних територіальних громад, у яких находження податку на доходи фізичних осіб на 1 жителя нижче 2 335,89 грн. Реверсна дотація передбачена для бюджетів, у яких надходження ПДФО на 1 жителя більше 2 854,98 грн.
Надходження податку на доходи фізичних осіб на 1 жителя нашого району (без врахування населення об’єднаних територіальних громад) становить 869,9 грн. (7499,7/8616). Обсяг базової дотації для бюджету району складає 10110,0 тис.грн. (2335,89-869.94)*8,6 тис.чол.*80%).
Обсяг освітньої субвенції визначено на основі діючої у 2019 році формули, виходячи з розрахункової кількості ставок педагогічних працівників, визначеної на підставі навчального навантаження та нормативної наповнюваності класів, а також середньої заробітної плати вчителя.
Згідно з вимогами Бюджетного кодексу України, додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я спрямовується на видатки навчальних закладів у частині надання повної загальної середньої освіти, крім видатків на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників, та видатки закладів охорони здоров’я з оплати комунальних послуг і енергоносіїв.
Відповідно до частини 5 статті 1036 Бюджетного кодексу України, обласною державною адміністрацією (розпорядження голови облдержадміністрації від 20.11.2019 № 693) визначено порядок розподілу дотації між місцевими бюджетами області, згідно з яким зазначений міжбюджетний трансферт розподіляється між обласним бюджетом та місцевими бюджетами області за формульним обрахунком.
Розрахунок обсягу дотації між районними бюджетами та бюджетами об’єднаних територіальних громад області здійснено у таких пропорціях:
- 10 відсотків від загальної суми коштів дотації – пропорційно до питомої ваги чисельності наявного населення адміністративно-територіальних одиниць;
- 2 відсотки від загальної суми коштів дотації – між бюджетами з індексом відносної наповнюваності центральних районних лікарень меншим від 0,9;
- 88 відсотків від загальної суми коштів дотації – пропорційно до питомої ваги чисельності учнів кожної адміністративно-територіальної одиниці.
Кошти дотації, визначені за першими двома критеріями, розподілені між районними бюджетами, кошти дотації, визначені за третім критерієм – між районними бюджетами та бюджетами об’єднаних територіальних громад області.
Доходи районного бюджету
Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням бази та діючих ставок оподаткування, а також очікуваного виконання районного бюджету за 2019 рік. При розрахунку взято до уваги пропозиції установ, організацій, які контролюють надходження до бюджету відповідних податків та платежів.
За підсумками січня – листопада 2019 року до загального фонду районного бюджету надійшло 8867,2 тис.грн. власних доходів. Районний бюджет виконаний на 102,9 відсотка, понад план залучено 253,5 тис.грн. У порівнянні з відповідним періодом 2018 року доходи загального фонду районного бюджету зросли на 1624,5 тис.грн., або на 122,4 відсотка.
До спеціального фонду районного бюджету у 2019 році станом на 1 грудня надійшло 1089,7 тис.грн. власних надходжень бюджетних установ.
За 2019 рік до районного бюджету очікується залучити 9642 тис.грн. власних доходів, в тому числі 8885 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб.
Дохідна частина районного бюджету на 2020 рік (без врахування міжбюджетних трансфертів) сформована в загальній сумі 10486,6 тис.грн., у тому числі 10200,0 тис.грн. – загальний фонд, 286,6 тис.грн. – спеціальний фонд.
У структурі доходів загального фонду районного бюджету на 2020 рік 98,0 відсотків припадає на податок на доходи фізичних осіб, обсяг якого прогнозується у сумі 10000,0 тис. гривень. Крім того, плануються надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування у сумі 200,0 тис. гривень.
При прогнозуванні податку на доходи фізичних осіб враховано оподаткування доходів фізичних осіб за основною ставкою 18 відсотків, ріст мінімальної заробітної плати у наступному році до 4723 грн., підвищення прожиткового мінімуму, легалізація виплати заробітної плати, сплата податку з доходу від оренди землі за місцезнаходженням землі. Ріст надходжень податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати прогнозується на рівні 13,2 відсотка до очікуваного виконання 2019 року.
Єдиним джерелом спеціального фонду районного бюджету є власні надходження бюджетних установ, що фінансуються з районного бюджету. Їх обсяг на 2020 рік визначено в сумі 286,6 тис.грн. на основі розрахунків головних розпорядників коштів районного бюджету. Відділом освіти райдержадміністрації передбачено у доходах спеціального фонду 84,4 тис. грн. власних надходжень, відділом культури райдержадміністрації – 202,2 тис. гривень.
Витрати районного бюджету
Проєкт районного бюджету на 2020 рік за витратами складено з урахуванням вимог програмно-цільового бюджетування на підставі поданих головними розпорядниками коштів районного бюджету бюджетних запитів.
Усього витрати районного бюджету у 2020 році складуть 53890,8 тис.грн, в тому числі із загального фонду районного бюджету – 53586,6 грн, спеціального – 304,2 гривень.
За рахунок доходів загального фонду районного бюджету у цілому у 2020 році буде здійснено 53604,2 тис.грн витрат, з яких 53586,6 тис.грн – видатки загального фонду, 17,6 тис.грн – видатки бюджету розвитку. Витрати спеціального фонду без урахування витрат за рахунок коштів, що передаються з загального фонду, складуть 286,6 тис. гривень.
Фонд оплати праці працівників установ і закладів бюджетних галузей за загальним фондом враховує виплати за посадовими окладами, доплати і надбавки обов’язкового характеру, матеріальну допомогу на оздоровлення окремим категоріям працюючих у бюджетній сфері, інші виплати, передбачені чинним законодавством.
При здійсненні розрахунків витрат на заробітну плату працівників установ, що утримуються за рахунок коштів районного бюджету, враховано розмір мінімальної заробітної плати, який Законом України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» передбачений з 1 січня 2020 року у сумі 4723 гривні на місяць та посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки – 2102 гривні.
При формуванні окремих видатків соціального характеру враховано прожитковий мінімум на одну особу в розрахунку на місяць у розмірі з 1 січня 2020 року – 2027 гривень, 1 липня – 2118 гривень, з 1 грудня – 2189 гривень.
Видатки на оплату енергоносіїв і комунальних послуг розраховані з урахуванням фактичного споживання у 2019 році, діючих на даний час цін і тарифів.
Витрати на поточне утримання установ передбачені із застосуванням індексу споживчих цін з урахуванням потреби забезпечення належного рівня роботи бюджетних закладів та здійснення ними відповідних суспільних функцій.
У межах наявного ресурсу районного бюджету на 2020 рік враховано 1221,3 тис.грн на реалізацію місцевих програм, у тому числі за рахунок загального фонду – 1019,3 тис.грн, спеціального – 202 тис. гривень.
З метою зменшення тимчасових касових розривів, що виникатимуть в процесі виконання районного бюджету, пропонується затвердити оборотний залишок бюджетних коштів районного бюджету у сумі 350,0 тис.гривень. Обсяг оборотного залишку коштів не перевищує граничного розміру у 2 відсотки планових видатків загального фонду, визначеного статтею 14 Бюджетного кодексу України.
РАЙОННА РАДА
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки по головному розпоряднику коштів – районній раді передбачені у сумі 1346,4 тис. гривень.
На виконання бюджетної програми «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» передбачені асигнування у сумі 1276,4 тис.грн., що на 43,7 тис.грн., або 3,3 відсотка менше від уточнених бюджетних призначень 2019 року.
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам апарату районної ради становлять 1040,7 тис. гривень. У розрахунках видатків на оплату праці враховано виплати за посадовими окладами, надбавки та доплати обов’язкового характеру, премії та матеріальну допомогу на оздоровлення , що відповідає вимогам чинного законодавства.
Видатки на розрахунки за енергоносії та комунальні послуги плануються в обсязі 79,4 тис.грн., що відповідає потребі на 2020 рік відповідно до наданих розрахунків.
Інші поточні видатки передбачаються в обсязі 156,3 тис.грн, що забезпечить належну діяльність районної ради.
На виконання заходів Програми соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 роки для надання депутатами одноразової грошової матеріальної допомоги жителям Ковельщини, які опинилися в складних життєвих обставинах, передбачено 70,0 тис.гривень.
РАЙОННА ДЕРЖАВНА АДМІНІСТРАЦІЯ
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки по головному розпоряднику коштів – районній державній адміністрації передбачені у сумі 108,0 тис.гривень.
На виконання заходів районної Комплексної програми з питань підтримки сім’ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року передбачені асигнування в сумі 18,0 тис.гривень.
На виконання заходів Програми вшанування працівників, колективів підприємств, організацій, установ, мешканців району з нагоди державних, професійних свят, ювілейних дат та пам’ятних днів в Ковельському районі на 2019-2020 роки передбачено кошти в сумі 50,0 тис.грн., Комплексної програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру у Ковельському районі на 2016-2020 роки – 10,0 тис.грн. та Програми висвітлення діяльності органів державної влади у місцевих засобах масової інформації на 2018-2020 роки – 30,0 тис.гривень.
ВІДДІЛ ОСВІТИ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
По відділу освіти райдержадміністрації на 2020 рік плануються видатки (без урахування власних надходжень бюджетних установ) у загальній сумі 39886,4 тис.грн, в тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 28391,0 тис.грн, субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 33,2 тис.грн. по загальному фонді та 17,6 тис.грн. за рахунок передачі коштів загального фонду до спеціального фонду, додаткової дотації з державного бюджету районному бюджету на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти – 2007,3 тис.грн, районного бюджету – 9437,3 тис. гривень.
Фонд оплати праці з нарахуваннями працівників галузі «Освіта» на 2020 рік обрахований в загальному обсязі 35568,9 тис.грн., в тому числі -педагогічних працівників за рахунок освітньої субвенції складає 28391,0 тис. гривень. В межах зазначеного ресурсу заплановано посадові оклади з обов’язковими надбавками та доплатами, щорічна винагорода в розмірі 80%, надбавка за престижність в розмірі 20-30%, матеріальна допомога на оздоровлення педагогічних працівників та інше.
Розрахунок видатків на оплату праці обслуговуючого персоналу проведено із врахуванням розміру мінімальної заробітної плати в розмірі 4723 грн. та посадового окладу працівника І-го тарифного розряду – 2102 гривні. Фонд оплати праці з нарахуваннями обслуговуючого персоналу становить 5614,1 тис.грн., в тому числі за рахунок додаткової дотації – 2007,3 тис.гривень. Крім того, передбачені видатки на оплату праці з нарахуваннями працівникам дошкільних груп та кухарям в сумі 144,9 тис.грн. на умовах співфінансування (50%/50%) з сільськими радами. На видатки на оплату праці з нарахуваннями дошкільної групи НВК с.Воля Любитівська передбачені видатки в сумі 497,7 тис.грн.
Відповідно до статті 5 Закону України від 26.04.2001 року №2402-ІІІ «Про охорону дитинства» заплановані видатки на харчування. Розрахунок проведено з урахуванням натуральних норм та очікуваних контингентів учнів. Обсяг видатків на харчування в загальноосвітніх школах на 2020 рік по загальному фонду у сумі 353,2 тис.грн. дасть можливість забезпечити за рахунок коштів районного бюджету харчування дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування з розрахунку 15,00 грн., а дітей з особливими освітніми потребами та дітей з малозабезпечених сімей з розрахунку 10,00 грн. на день протягом року. За рахунок коштів районного бюджету передбачено видатки на харчування учнів, батьки яких мобілізовані, демобілізовані та переселенці у розмірі 10 грн. та 30 відсотків на харчування дітей НВК с.Воля Любитівська з розрахунку 25 грн. на день протягом року та на п’ять місяців видатки - 10 грн. в день на одного учня 1-4 класів в ліцеях та гімназіях, де організоване гаряче харчування та 5 грн. Гішинській гімназії та Колодницькій початковій школі.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв плануються в загальній сумі 2627,7 тис.гривень. Обсяг видатків на розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги визначений, з урахуванням росту тарифів та очікуваного споживання у 2020 році.
На інші видатки по галузі «Освіта» передбачені видатки в сумі 1034,9 тис.гривень.
На надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами району бюджетні призначення визначені в сумі 38519,3 тис.гривень.
Крім того, у 2020 році за рахунок коштів районного бюджету на виконання заходів Комплексної програми розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки будуть утримуватись такі заклади, як методичне забезпечення діяльності навчальних закладів у сумі 262,2 тис.грн., забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 820,8 тис.гривень.
На інші програми та заходи у сфері освіти передбачено 116,4 тис.грн., в тому числі на реалізацію заходів Комплексної програми розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки по загальноосвітніх закладах передбачено 109,1 тис. гривень. Зазначені видатки спрямовуються на забезпечення проведення районних етапів предметних олімпіад, виплату грошових винагород вчителям і обдарованим учням, спортивно-масових змагань, підвезення учнів шкіл рейсовим автотранспортом. Крім того, на виплату одноразової грошової допомоги дітям-сиротам. та дітям позбавлених батьківського піклування, яким виповниться 18 років – 7,3 тис.гривень.
На утримання Голобської дитячо-юнацької спортивної школи в районному бюджеті передбачаються асигнування загальним обсягом 167,7 тис.гривень.
Джерелами формування спеціального фонду відділу освіти є власні надходження бюджетних установ освіти у сумі 84,4 тис.грн., які спрямовуються на їх утримання та харчування учнів у школах.
УПРАВЛІННЯ СОЦІАЛЬНОГО ЗАХИСТУ НАСЕЛЕННЯ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
Для виконання основних завдань із соціального захисту та соціального забезпечення населення у 2020 році передбачено 2027,9 тис.грн., в тому числі за рахунок іншої субвенції з обласного бюджету – 237,2 тис.грн., коштів районного бюджету – 1790,7 тис. грн.
Кошти іншої субвенції з обласного бюджету на фінансування окремих видатків соціального захисту населення у сумі 237,2 тис.грн. спрямовуються:
на відшкодування витрат на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 35,4 тис.грн.;
на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 29,6 тис.грн.;
на встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп – 0,2 тис.грн.;
на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 172,0 тис. грн.
Обсяг бюджетних витрат на утримання центру надання соціальних послуг передбачено по загальному фонду в сумі 1617,2 тис.грн.
В складі видатків на утримання центру надання соціальних послуг основну питому вагу займає заробітна плата з нарахуваннями – 96,1 відсотка, обсяг яких становить 1554,9 тис. гривень. У розрахунках видатків на оплату праці враховано виплати за посадовими окладами, надбавки та доплати обов’язкового характеру, премії та матеріальну допомогу на оздоровлення.
На проведення розрахунків за комунальні послуги та енергоносії передбачено 25,2 тис. гривень.
Крім того, передбачено кошти на інші видатки, що пов’язані із забезпеченням функціонування установи по загальному фонду у сумі 37,1 тис.гривень
На реалізацію заходів Програми соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 роки, спрямовується 171,1 тис.гривень. Зазначені кошти планується спрямувати на надання одноразової допомоги на лікування, одноразової допомоги малозабезпеченим, незахищеним громадянам для вирішення соціально-побутових проблем, щомісячної допомоги окремим категоріям громадян на суму 99,1 тис.грн., грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги – 28,0 тис.грн., на пільги з послуг зв’язку – 20,0 тис.грн., фінансову підтримку громадських організацій інвалідів і ветеранів – 21,0 тис.грн. та надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства – 3,0 тис.грн.
На виконання заходів районної Комплексної програми з питань підтримки сім’ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року передбачені асигнування в сумі 2,4 тис.гривень.
ВІДДІЛ КУЛЬТУРИ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки відділу культури райдержадміністрації передбачені у загальному обсязі 4229,7 тис.грн., в тому числі асигнування загального фонду становлять 4027,5 тис.грн., спеціального фонду (власні надходження установ) по бібліотеках – 202,2 тис.гривень.
На утримання бібліотек району з загального фонду передбачено 3060,1 тис.грн., районного будинку культури - 473,7 тис.грн., інших культурно – освітніх закладів – 408,7 тис. гривень.
На проведення заходів Програми розвитку культури, мистецтва, охорони культурної спадщини та туризму в районі на 2016 – 2020 роки спрямовуються кошти у сумі 25,0 тис.грн., районної цільової соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту на 2016-2020 роки – 60,0 тис.гривень.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями заплановані в обсязі 3405,3 тис. гривень. За рахунок бюджетних асигнувань буде забезпечена виплата заробітної плати, матеріальної допомоги на оздоровлення у розмірі посадового окладу для всіх працівників закладів культури, матеріальної допомоги на вирішення соціально-побутових питань у розмірі 10%, надбавок за особливі умови роботи, за звання, за стаж та інші.
Обсяг видатків на розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги визначений, з урахуванням росту тарифів та очікуваного споживання у 2020 році, в сумі 398,1 тис. гривень.
Інші видатки на утримання бюджетних установ становлять 139,1 тис.грн. і враховують оплату послуг зв’язку, придбання матеріалів, предметів та інші видатки, пов’язані з функціонуванням закладів культури.
Кошти спеціального фонду по бібліотеках у сумі 202,2 тис.грн. передбачається спрямувати на: оплату праці працівників, оплату енергоносіїв, придбання матеріалів, обладнання та інвентарю, оплату послуг (крім комунальних) та поповнення бібліотечних фондів
УПРАВЛІННЯ
РЕГІОНАЛЬНОГО РОЗВИТКУ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
За зверненням управління регіонального розвитку райдержадміністрації пропонується виділити кошти на реалізацію заходів: Комплексної програми розвитку галузі АПК в Ковельському районі на 2016-2020 роки у сумі 50,0 тис.грн., районної цільової програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» на 2018-2020 роки на витрати, пов’язані з наданням та обслуговуванням державних пільгових кредитів, наданих індивідуальним сільським забудовникам – 20,2 тис. гривень.
В районному бюджеті на 2020 рік на виконання «Районної цільової програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» за рахунок повернення раніше наданих кредитів по спеціальному фонду районного бюджету передбачається спрямувати на кредитування індивідуальних сільських забудовників 202,0 тис.гривень.
УПРАВЛІННЯ ФІНАНСІВ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
Всього з районного бюджету пропонується спрямувати міжбюджетні трансферти у сумі 6087,8 тис.грн., з них:
бюджету міста Ковеля в сумі 2784,8 тис.грн., зокрема:
медичну субвенцію на надання вторинної медичної допомоги населенню району (без ОТГ) – 1525,1 тис.грн.;
дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків на утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (разом з ОТГ) – 1082,8 тис.грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (за район – 230,6 тис.грн., Велицьку ОТГ – 107,9 тис.грн., Голобську – 231,8 тис.грн., Люблинецьку – 171,9 тис.грн., Дубівську – 97,8 тис.грн., Поворську – 120,0 тис.грн., Колодяжненську – 122,8 тис.грн.);
іншу субвенцію з місцевого бюджету в сумі – 176,9 тис.грн. , з них на:
відшкодування заробітної плати кочегарів по закладах охорони здоров’я району – 106,7 тис.грн., забезпечення пільгового відпуску медикаментів для амбулаторного лікування хворих – 9,3 тис.грн., на повірку медапаратури та газових сигналізаторів – 8,7 тис.грн., на забезпечення препаратом «Модітендепо» - 2,2 тис.грн., на пільговий відпуск наркотичних середників для онкохворих – 30,0 тис.грн., оплату послуг по реабілітації дітей-інвалідів в центрі соціальної реабілітації дітей-інвалідів –– 20,0 тис.грн.;
бюджетам ОТГ в сумі 244,2 тис. грн., з них:
бюджету Колодяжненської ОТГ – 110,0 тис.грн., а саме на: надання позашкільної освіти позашкільним закладом освіти та на заходи із позашкільної роботи з дітьми – 96,9 тис.грн., для утримання інклюзивно - ресурсного центру 13,1 тис.грн.;
бюджету Дубівської ОТГ – 134,2 тис.грн. на утримання відділення стаціонарного догляду для постійного проживання в с.Облапи;
бюджетам сільських рад в сумі 3058,8 тис. грн., з них на:
утримання дошкільних навчальних закладів – 1916,8 тис.грн.;
утримання закладів культури – 1142,0 тис.гривень.
РЕЗЕРВНИЙ ФОНД РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ
Для здійснення заходів з ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій та заходів, пов’язаних із запобіганням виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру в районному бюджеті пропонується створити резервний фонд у сумі 50,0 тис.грн., що не перевищує одного відсотка від обсягу видатків загального фонду районного бюджету.
Начальник управління фінансів
райдержадміністрації Світлана КАРПЮК
Наталія Гайдучик 59 165
Тетяна Ковальчук 59 362
КОВЕЛЬСЬКА РАЙОННА РАДА
ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ
ПРОЄКТ
від 20 грудня 2019 року №
м. Ковель
«Про районний бюджет на 2020 рік»
Відповідно до статті 77 Бюджетного кодексу України, пункту 17 частини 1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» районна рада вирішила:
1. Визначити на 2020 рік:
- доходи районного бюджету у сумі 53890800 гривень, у тому числі доходи загального фонду районного бюджету 53604200 гривень, доходи спеціального фонду районного бюджету 286600 гривень згідно з додатком № 1 до цього рішення;
- видатки районного бюджету за головними розпорядниками коштів районного бюджету та бюджетними програмами у сумі 53890800 гривень, у тому числі видатки загального фонду районного бюджету 53586600 гривень, видатки спеціального фонду районного бюджету 304200 гривень;
- повернення кредитів до районного бюджету у сумі 202000 гривень, у тому числі повернення кредитів до спеціального фонду районного бюджету 202000 гривень;
- надання кредитів з районного бюджету у сумі 202000 гривень, у тому числі надання кредитів із спеціального фонду районного бюджету – 202000 гривень;
- профіцит за загальним фондом районного бюджету у сумі 17600 гривень, згідно із додатком № 2 до цього рішення;
- дефіцит спеціального фонду районного бюджету у сумі 17600 гривень, згідно із додатком № 2 до цього рішення;
- оборотний залишок бюджетних коштів районного бюджету на 2020 рік у розмірі 350000 гривень, що становить 0,65 відсотка видатків загального фонду районного бюджету, визначених цим пунктом;
- резервний фонд районного бюджету у розмірі 50000 гривень, що становить 0,09 відсотка видатків загального фонду районного бюджету, визначених цим пунктом.
2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів районного бюджету на 2020 рік у розрізі відповідальних виконавців за бюджетними програмами згідно з додатками 3, 4 до цього рішення.
3. Затвердити на 2020 рік міжбюджетні трансферти згідно з додатком 5 до цього рішення.
Відповідно до пункту 48 частини першої статті 2 Бюджетного кодексу України установити, що кошти цільових субвенцій з районного бюджету, визначені у розписі районного бюджету як видатки споживання, можуть спрямовуватись з місцевих бюджетів району на видатки розвитку відповідно до цільового призначення субвенцій, визначеного у додатку 5 до цього рішення.
Відповідно до статті 23 Бюджетного кодексу України надати право районній державній адміністрації:
- розподіляти та перерозподіляти обсяги асигнувань відповідних субвенцій з державного та місцевих бюджетів;
- за погодженням з постійною комісією районної ради з питань бюджету, фінансів та контролю за використанням майна спільної власності територіальних громад сіл,селищ району розподіляти дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету.
4. Затвердити на 2020 рік розподіл коштів бюджету розвитку на здійснення заходів на капітальний ремонт, будівництво, реконструкцію і реставрацію об'єктів виробничої, комунікаційної та соціальної інфраструктури за об'єктами згідно з додатком 6 до цього рішення.
5. Затвердити розподіл витрат районного бюджету на реалізацію місцевих програм у сумі 2304329 гривень згідно з додатком 7 до цього рішення.
Установити, що у 2020 році використання бюджетних коштів на реалізацію місцевих програм здійснюється за порядками, що затверджуються районною радою або районною державною адміністрацією.
6. Установити, що у загальному фонді районного бюджету на 2020 рік:
до доходів загального фонду районного бюджету належать надходження, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України та трансферти, визначені статтями 97 та 101 Бюджетного кодексу України (крім субвенцій, визначених статтею 691 та частиною першою статті 71 Бюджетного кодексу України);
джерелами формування у частині фінансування є джерела, визначені пунктом 4 частини 1 статті 15 Бюджетного кодексу України.
7. Установити, що джерелами формування спеціального фонду районного бюджету на 2020 рік:
у частині доходів є доходи та трансферти, визначені статтею 691 Бюджетного кодексу України;
у частині фінансування є надходження, визначені пунктом 10 частини 1 статті 71 Бюджетного кодексу України, та залишки коштів спеціального фонду;
у частині кредитування є повернення коштів, наданих з районного бюджету для кредитування індивідуальних сільських забудовників на будівництво (реконструкцію) та придбання житла.
8. Установити, що у 2020 році кошти, отримані до спеціального фонду районного бюджету:
згідно з пунктом 1 частини 1 статті 691 Бюджетного кодексу України та відповідні залишки коштів спеціального фонду, спрямовуються на реалізацію заходів, визначених частиною 2 статті 71 Бюджетного кодексу України;
згідно з пунктом 2 частини 1 статті 691 Бюджетного кодексу України та відповідні залишки коштів спеціального фонду, спрямовуються на охорону та раціональне використання природних ресурсів;
згідно з пунктом 6 частини 1 статті 691 Бюджетного кодексу України та відповідні залишки коштів спеціального фонду, спрямовуються на реалізацію заходів, визначених частиною 4 статті 13 Бюджетного кодексу України;
згідно з пунктом 10 частини 1 статті 691 Бюджетного кодексу України та відповідні залишки коштів спеціального фонду, спрямовуються на надання кредитів з районного бюджету індивідуальним сільським забудовникам.
9. Визначити на 2020 рік відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України захищеними видатками районного бюджету видатки загального фонду на:
- оплату праці працівників бюджетних установ;
- нарахування на заробітну плату;
- забезпечення продуктами харчування;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв;
- поточні трансферти населенню;
- поточні трансферти місцевим бюджетам.
10. Дозволити управлінню фінансів райдержадміністрації у 2020 році здійснювати розміщення на конкурсних засадах тимчасово вільних коштів районного бюджету на депозитах в установах банків в межах поточного бюджетного періоду з зарахуванням відсотків за їх користування до загального фонду районного бюджету у порядку, визначеному постановою Кабінету Міністрів України від 12 січня 2011 року №6.
11. Відповідно до статей 43 та 73 Бюджетного кодексу України надати право районній державній адміністрації отримувати у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, позики на покриття тимчасових касових розривів районного бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.
12. Головним розпорядникам коштів районного бюджету забезпечити:
- затвердження паспортів бюджетних програм протягом 45 днів з дня набрання чинності цього рішення;
- здійснення управління бюджетними коштами у межах встановлених бюджетних повноважень та проведення оцінки ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі;
- доступність інформації про районний бюджет відповідно до законодавства, а саме:
здійснення публічного представлення та публікації інформації про бюджет за бюджетними програмами та показниками, бюджетні призначення щодо яких визначені цим рішенням, відповідно до вимог та за формою, встановленими Міністерством фінансів України, до 15 березня 2021 року;
оприлюднення паспортів бюджетних програм у триденний строк з дня затвердження таких документів;
взяття бюджетних зобов'язань та здійснення витрат бюджету з урахуванням вимог чинного бюджетного законодавства;
проведення у повному обсязі розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом енергоносіїв у межах встановлених відповідним головним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання.
13. Відповідно до статті 23 Бюджетного кодексу України надати право районній державній адміністрації за погодженням з постійною комісією районної ради з питань бюджету, фінансів та контролю за використанням майна спільної власності територіальних громад сіл,селищ району перерозподіляти видатки загального та спеціального фонду, визначені головним розпорядникам коштів районного бюджету цим рішенням, без зміни загального обсягу бюджетних призначень головного розпорядника коштів районного бюджету, в тому числі у частині перерозподілу:
видатків між бюджетними програмами, в тому числі між витратами загального фонду та бюджету розвитку спеціального фонду районного бюджету;
видатків у межах однієї бюджетної програми, в тому числі між витратами загального фонду та бюджету розвитку спеціального фонду районного бюджету, та за економічною класифікацією видатків, з урахуванням обмежень, визначених частиною 11 статті 23 Бюджетного кодексу України;
коштів на реалізацію місцевих програм, що фінансуються з районного бюджету;
об'єктів, видатки на які проводяться за рахунок коштів бюджету розвитку спеціального фонду районного бюджету.
14. Затвердити формулу розподілу субвенції з районного бюджету бюджетам сіл на утримання дошкільних навчальних закладів, будинків культури та клубів на 2020 рік згідно із додатком № 8 цього рішення відповідно до пункту 20 розділу VI "Прикінцеві та перехідні положення" Бюджетного кодексу України.
15. Установити, що, у разі зміни назв структурних підрозділів районної державної адміністрації, повноваження головних розпорядників коштів районного бюджету, визначених цим рішенням, передаються структурним підрозділам райдержадміністрації, які є їх правонаступниками.
Управлінню фінансів райдержадміністрації, Ковельському управлінню Державної казначейської служби України у Волинській області, структурним підрозділам райдержадміністрації після зміни назв структурних підрозділів районної державної адміністрації забезпечити зміни назв головних розпорядників коштів районного бюджету у документах, що використовуються у бюджетному процесі.
Установити, що передача бюджетних призначень від головних розпорядників коштів районного бюджету новоствореним структурним підрозділам райдержадміністрації у 2020 році здійснюється відповідно до вимог частини 6 статті 23 Бюджетного кодексу України.
16. Управлінню фінансів райдержадміністрації у разі внесення змін до чинних нормативно-правових документів Міністерства фінансів України щодо класифікації доходів, видатків і кредитування місцевих бюджетів забезпечити врахування відповідних змін при складанні і виконанні розпису районного бюджету на 2020 рік та врахувати зміни у класифікації видатків і кредитування місцевих бюджетів при поданні пропозицій щодо внесення змін до цього рішення.
17. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2020 року.
18. Додатки № 1-8 до цього рішення є його невід’ємною частиною.
19. Апарату районної ради забезпечити оприлюднення цього рішення в десятиденний строк з дня його прийняття відповідно до вимог частини четвертої статті 28 Бюджетного кодексу України.
20. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету, фінансів та контролю за використанням майна спільної власності територіальних громад сіл, селищ району.
Голова районної ради А. Броїло
Карпюк 59 232
| Додаток № 1 | |||||
| до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 р. № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||
| Доходи районного бюджету на 2020 рік | |||||
| 03306200000 | |||||
| (код бюджету) | |||||
| Код | Найменування згідно з Класифікацією доходів бюджету | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | |
| Разом | у тому числі бюджет розвитку | ||||
| 1 | 2 | 2=(гр.3+гр.4) | 3 | 4 | 5 |
| 10000000 | Податкові надходження | 10 000 000,00 | 10 200 000,00 | ||
| 11000000 | Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 10 000 000,00 | 10 000 000,00 | ||
| 11010000 | Податок та збір на доходи фізичних осіб | 10 000 000,00 | 10 000 000,00 | ||
| 11010100 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати | 9 400 000,00 | 9 400 000,00 | ||
| 11010400 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата | 400 000,00 | 400 000,00 | ||
| 11010500 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування | 200 000,00 | 200 000,00 | ||
| 13000000 | Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів | 200 000,00 | 200 000,00 | ||
| 13010000 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів | 200 000,00 | 200 000,00 | ||
| 13010100 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування | 200 000,00 | 200 000,00 | ||
| 20000000 | Неподаткові надходження | 286 600,00 | 286 600,00 | ||
| 25000000 | Власні надходження бюджетних установ | 286 600,00 | 286 600,00 | ||
| 25010000 | Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством | 286 600,00 | 286 600,00 | ||
| 25010100 | Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю | 96 900,00 | 96 900,00 | ||
| 25010200 | Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності | 25 000,00 | 25 000,00 | ||
| 25010300 | Плата за оренду майна бюджетних установ | 161 700,00 | 161 700,00 | ||
| 25010400 | Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна) | 3 000,00 | 3 000,00 | ||
| Разом доходів | 10 486 600,00 | 10 200 000,00 | 286 600,00 | ||
| 40000000 | Офіційні трансферти | 43 404 200,00 | 43 404 200,00 | ||
| 41000000 | Від органів державного управління | 43 404 200,00 | 43 404 200,00 | ||
| 41020000 | Дотації з державного бюджету | 10 110 000,00 | 10 110 000,00 | ||
| 41020100 | Базова дотація | 10 110 000,00 | 10 110 000,00 | ||
| 41030000 | Субвенції з державного бюджету | 29 916 100,00 | 29 916 100,00 | ||
| 41033900 | Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 28 391 000,00 | 28 391 000,00 | ||
| 41034200 | Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 1 525 100,00 | 1 525 100,00 | ||
| 41040000 | Дотації з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам | 3 090 100,00 | 3 090 100,00 | ||
| 41040200 | Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданихз державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | 3 090 100,00 | 3 090 100,00 | ||
| 41050000 | Субвенції з місцевих бюджетів | 288 000,00 | 288 000,00 | ||
| 41051200 | Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенціїз державного бюджету | 50 800,00 | 50 800,00 | ||
| 41053900 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 237 200,00 | 237 200,00 | ||
| Разом трансфертів | 43 404 200,00 | 43 404 200,00 | |||
| Всього | 53 890 800,00 | 53 604 200,00 | 286 600,00 | ||
| Додаток № 2 | |||||
| до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||
| Фінансування районного бюджету на 2020 рік | |||||
| 03306200000 | |||||
| (код бюджету) | |||||
| (грн.) | |||||
| Код | Найменування згідно з Класифікацією фінансування бюджету | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | |
| усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||
| 1 | 2 | 6 | 3 | 4 | 5 |
| Фінансування за типом кредитора | |||||
| 200000 | Внутрішнє фінансування | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| 208000 | Фінансування за рахунок зміни залишків коштів бюджету | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| 208400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| Загальне фінансування | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 | |
| Фінансування за типом боргового зобов'язання | |||||
| 600000 | Фінансування за активними операціями | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| 602000 | Зміни обсягів бюджетних коштів | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| 602400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 |
| Загальне фінансування | 0,00 | -17 600,00 | 17 600,00 | 17 600,00 | |
| Додаток №3 | ||||||||||||||||
| до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | ||||||||||||||||
| 03306200000 | ||||||||||||||||
| (код бюджету) | ||||||||||||||||
| Розподіл видатків районного бюджету на 2020 рік | ||||||||||||||||
| (грн.) | ||||||||||||||||
| Код Програм ної класифікації видатків та кредиту вання місцевого бюджету | Код Типової програм ної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функці ональної класифі кації видатків та кредиту вання бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Загальний фонд | Спеціальний фонд | РАЗОМ | ||||||||||
| усього | видатки споживання | з них | видатки розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | з них | видатки споживан ня | з них | видатки розвитку | |||||||
| оплата праці | комунальні послуги та енергоносії | капітальні видатки за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) | оплата праці | комунальні послуги та енергоно сії | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| 0100000 | Ковельська районна рада | 1346400,00 | 1346400,00 | 853000,00 | 79400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1346400,00 | ||
| 0110000 | Ковельська районна рада | 1346400,00 | 1346400,00 | 853000,00 | 79400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1346400,00 | ||
| 0110100 | 0100 | Державне управління | 1276400,00 | 1276400,00 | 853000,00 | 79400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1276400,00 | |
| 0110150 | 0150 | 0111 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 1276400,00 | 1276400,00 | 853000,00 | 79400,00 | 0,00 | 1276400,00 | |||||||
| 0113000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 70000,00 | 70000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70000,00 | |
| 0113240 | 3240 | Інші заклади та заходи | 70000,00 | 70000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70000,00 | |
| 0113242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захист і соціального забезпечення | 70000,00 | 70000,00 | 0,00 | 70000,00 | |||||||||
| 0200000 | Районна державна адміністрація | 108000,00 | 108000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 108000,00 | ||
| 0210000 | Районна державна адміністрація | 108000,00 | 108000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 108000,00 | ||
| 0213000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 18000,00 | 18000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18000,00 | |
| 0213110 | 3110 | Заклади і заходи з питань дітей та їх соціального захисту | 18000,00 | 18000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 18000,00 | |
| 0213112 | 3112 | 1040 | Заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту | 18000,00 | 18000,00 | 0,00 | 18000,00 | |||||||||
| 0214000 | 4000 | Культура і мистецтво | 50000,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | |
| 0214080 | 4080 | Інші заклади та заходи в галузі культури і мистецтва | 50000,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | |
| 0214082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 50000,00 | 50000,00 | 0,00 | 50000,00 | |||||||||
| 0218000 | 8000 | Інша діяльність | 40000,00 | 40000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 40000,00 | |
| 0218100 | 8100 | Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру | 10000,00 | 10000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10000,00 | |
| 0218110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | 10000,00 | 10000,00 | 0,00 | 10000,00 | |||||||||
| 0218400 | 8400 | Засоби масової інформації | 30000,00 | 30000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30000,00 | |
| 0218420 | 8420 | 0830 | Інші заходи у сфері засобів масової інформації | 30000,00 | 30000,00 | 0,00 | 30000,00 | |||||||||
| 0600000 | Відділ освіти райдержавдміністрації | 39868800,00 | 39868800,00 | 29157900,00 | 2627700,00 | 0,00 | 102000,00 | 17600,00 | 17600,00 | 84400,00 | 0,00 | 2500,00 | 17600,00 | 39970800,00 | ||
| 0610000 | Відділ освіти райдержавдміністрації | 39868800,00 | 39868800,00 | 29157900,00 | 2627700,00 | 0,00 | 102000,00 | 17600,00 | 17600,00 | 84400,00 | 0,00 | 2500,00 | 17600,00 | 39970800,00 | ||
| 0611000 | 1000 | Освіта | 39701100,00 | 39701100,00 | 29157900,00 | 2627700,00 | 0,00 | 102000,00 | 17600,00 | 17600,00 | 84400,00 | 0,00 | 2500,00 | 17600,00 | 39803100,00 | |
| 0611020 | 1020 | 0921 | Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами | 38501700,00 | 38501700,00 | 28426900,00 | 2555100,00 | 101500,00 | 17600,00 | 17600,00 | 83900,00 | 2500,00 | 17600,00 | 38603200,00 | ||
| в т.ч. освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 28391000,00 | 28391000,00 | 23271300,00 | 0,00 | 28391000,00 | |||||||||||
| в т.ч. субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 33200,00 | 33200,00 | 27200,00 | 17600,00 | 17600,00 | 17600,00 | 17600,00 | 50800,00 | ||||||||
| 0611150 | 1150 | 0990 | Методичне забезпечення діяльності навчальних закладів | 262200,00 | 262200,00 | 122300,00 | 18800,00 | 0,00 | 262200,00 | |||||||
| 0611160 | 1160 | Інші програми, заклади та заходи у сфері освіти | 937200,00 | 937200,00 | 608700,00 | 53800,00 | 0,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 | 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 937700,00 | |
| 0611161 | 1161 | 0990 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | 820800,00 | 820800,00 | 608700,00 | 53800,00 | 500,00 | 500,00 | 821300,00 | ||||||
| 0611162 | 1162 | 0990 | Інші програми та заходи у сфері освіти | 116400,00 | 116400,00 | 0,00 | 116400,00 | |||||||||
| 0615000 | 5000 | Фізична культура і спорт | 167700,00 | 167700,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 167700,00 | |
| 0615030 | 5030 | Розвиток дитячо-юнацького та резервного спорту | 167700,00 | 167700,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 167700,00 | |
| 0615032 | 5032 | 0810 | Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств | 167700,00 | 167700,00 | 0,00 | 167700,00 | |||||||||
| 0800000 | Управління соціального захисту населення | 2027900,00 | 2027900,00 | 1273500,00 | 25200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2027900,00 | ||
| 0810000 | Управління соціального захисту населення | 2027900,00 | 2027900,00 | 1273500,00 | 25200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2027900,00 | ||
| 0813000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 2027900,00 | 2027900,00 | 1273500,00 | 25200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2027900,00 | |
| 0813030 | 3030 | Надання пільг з оплати послуг зв’язку, інших передбачених законодавством пільг окремим категоріям громадян та компенсації за пільговий проїзд окремих категорій громадян | 23000,00 | 23000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 23000,00 | |
| 0813031 | 3031 | 1030 | Надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства | 3000,00 | 3000,00 | 0,00 | 3000,00 | |||||||||
| 0813032 | 3032 | 1070 | Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку | 20000,00 | 20000,00 | 0,00 | 20000,00 | |||||||||
| 0813050 | 3050 | 1070 | Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи | 172000,00 | 172000,00 | 0,00 | 172000,00 | |||||||||
| 0813090 | 3090 | 1030 | Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни | 35400,00 | 35400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 35400,00 | |
| 0813120 | 3120 | Здійснення соціальної роботи з вразливими категоріями населення | 2400,00 | 2400,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2400,00 | |
| 0813123 | 3123 | 1040 | Заходи державної політики з питань сім'ї | 2400,00 | 2400,00 | 0,00 | 2400,00 | |||||||||
| 0813160 | 3160 | 1010 | Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги | 28000,00 | 28000,00 | 0,00 | 28000,00 | |||||||||
| 0813170 | 3170 | Забезпечення реалізації окремих програм для осіб з інвалідністю | 29800,00 | 29800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 29800,00 | |
| 0813171 | 3171 | 1010 | Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування | 29600,00 | 29600,00 | 0,00 | 29600,00 | |||||||||
| 0813172 | 3172 | 1010 | Встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп | 200,00 | 200,00 | 0,00 | 200,00 | |||||||||
| 0813190 | 3190 | Соціальний захист ветеранів війни та праці | 21000,00 | 21000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 21000,00 | |
| 0813192 | 3192 | 1030 | Надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість | 21000,00 | 21000,00 | 0,00 | 21000,00 | |||||||||
| 0813240 | 3240 | Інші заклади та заходи | 1716300,00 | 1716300,00 | 1273500,00 | 25200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1716300,00 | |
| 0813241 | 3241 | 1090 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 1617200,00 | 1617200,00 | 1273500,00 | 25200,00 | 0,00 | 1617200,00 | |||||||
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 99100,00 | 99100,00 | 0,00 | 99100,00 | |||||||||
| 1000000 | Відділ культури Ковельської районної державної адміністрації | 4027500,00 | 4027500,00 | 2771500,00 | 398100,00 | 0,00 | 202200,00 | 0,00 | 0,00 | 182200,00 | ####### | 37790,00 | 20000,00 | 4229700,00 | ||
| 1010000 | Відділ культури Ковельської районної державної адміністрації | 4027500,00 | 4027500,00 | 2771500,00 | 398100,00 | 0,00 | 202200,00 | 0,00 | 0,00 | 182200,00 | ####### | 37790,00 | 20000,00 | 4229700,00 | ||
| 1014000 | 4000 | Культура і мистецтво | 3967500,00 | 3967500,00 | 2771500,00 | 398100,00 | 0,00 | 202200,00 | 0,00 | 0,00 | 182200,00 | ####### | 37790,00 | 20000,00 | 4169700,00 | |
| 1014030 | 4030 | 0824 | Забезпечення діяльності бібліотек | 3060100,00 | 3060100,00 | 2135200,00 | 365400,00 | 0,00 | 202200,00 | 182200,00 | ####### | 37790,00 | 20000,00 | 3262300,00 | ||
| 1014060 | 4060 | 0828 | Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів | 473700,00 | 473700,00 | 379200,00 | 8000,00 | 0,00 | 0,00 | 473700,00 | ||||||
| 1014080 | 4080 | Інші заклади та заходи в галузі культури і мистецтва | 433700,00 | 433700,00 | 257100,00 | 24700,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 433700,00 | |
| 1014081 | 4081 | 0829 | Забезпеченнядіяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва | 408700,00 | 408700,00 | 257100,00 | 24700,00 | 0,00 | 408700,00 | |||||||
| 1014082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 25000,00 | 25000,00 | 0,00 | 25000,00 | |||||||||
| 1015000 | 5000 | Фізична культура і спорт | 60000,00 | 60000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60000,00 | |
| 1015060 | 5060 | Інші заходи з розвитку фізичної культури та спорту | 60000,00 | 60000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60000,00 | |
| 1015061 | 5061 | 0810 | Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" та проведення фізкультурно - масових заходів серед населення регіону | 60000,00 | 60000,00 | 0,00 | 60000,00 | |||||||||
| 2400000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 70200,00 | 20200,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70200,00 | ||
| 2410000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 70200,00 | 20200,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 70200,00 | ||
| 2416000 | 6000 | Житлово - комунальне господарство | 20200,00 | 20200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20200,00 | |
| 2416080 | 6080 | Реалізація державних та місцевих житлових програм | 20200,00 | 20200,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20200,00 | |
| 2416084 | 6084 | 0610 | Витрати, пов'язані з наданням та обслуговуванням пільгових довгострокових кредитів, наданих громадянам на будівництво/ реконструкцію/ придбання житла | 20200,00 | 20200,00 | 0,00 | 20200,00 | |||||||||
| 2417000 | 7000 | Економічна діяльність | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | |
| 2417100 | 7100 | Сільське, лісове, рибне господарство та мисливство | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | |
| 2417110 | 7110 | 0421 | Реалізація програм в галузі сільського господарства | 50000,00 | 0,00 | 50000,00 | 0,00 | 50000,00 | ||||||||
| 3700000 | Управління фінансів райдержадміністрації | 6137800,00 | 6087800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6137800,00 | ||
| 3710000 | Управління фінансів райдержадміністрації | 6137800,00 | 6087800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6137800,00 | ||
| 3718000 | 8000 | Інша діяльність | 50000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 50000,00 | |
| 3718700 | 8700 | 0133 | Резервний фонд | 50000,00 | 0,00 | 50000,00 | ||||||||||
| 3719000 | 9000 | Міжбюджетні трансферти | 6087800,00 | 6087800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6087800,00 | |
| 3719100 | 9100 | 0180 | Дотації з місцевого бюджету іншим бюджетам | 1082800,00 | 1082800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1082800,00 |
| 3719130 | 9130 | 0180 | Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | 1082800,00 | 1082800,00 | 0,00 | 1082800,00 | |||||||||
| 3719400 | 9400 | Субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів у галузі охорони здоров'я за рахунок субвенцій з державного бюджету | 1525100,00 | 1525100,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1525100,00 | |
| 3719410 | 9410 | 0180 | Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров'я за рахунок коштів медичної субвенції | 1525100,00 | 1525100,00 | 0,00 | 1525100,00 | |||||||||
| 3719700 | 9700 | Субвенція з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів | 3479900,00 | 3479900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3479900,00 | |
| 3719770 | 9770 | 0180 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 3479900,00 | 3479900,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3479900,00 | |||||||
| Усього | 53586600,00 | 53486600,00 | 34055900,00 | 3130400,00 | 50000,00 | 304200,00 | 17600,00 | 17600,00 | 266600,00 | ####### | 40290,00 | 37600,00 | 53890800,00 | |||
| Додаток № 4 | |||||||||||||||
| до проєкту рішення районої ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||||||||||||
| 03306200000 | |||||||||||||||
| (код бюджету) | |||||||||||||||
| Кредитування районного бюджету у 2020 році | |||||||||||||||
| (грн.) | |||||||||||||||
| Код програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Типової програм ної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функці ональної класифі кації видатків та кредиту вання бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Надання кредитів | Повернення кредитів | Кредитування - всього | |||||||||
| Загальний фонд | Cпеціальний фонд | РАЗОМ | Загальний фонд | Cпеціальний фонд | РАЗОМ | Загальний фонд | Cпеціальний фонд | РАЗОМ | |||||||
| усього | у тому числі бюджет розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | усього | у тому числі бюджет розвитку | ||||||||||
| 2400000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 202 000 | 202 000 | -202 000 | -202 000 | ||||||||||
| 2410000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 202 000 | 202 000 | -202 000 | -202 000 | ||||||||||
| 2418800 | 8800 | Кредитування | 202 000 | 202 000 | -202 000 | -202 000 | |||||||||
| 2418831 | 8831 | 1060 | Надання кредиту | 202 000 | 202 000 | 202 000 | 202 000 | ||||||||
| 2418832 | 8832 | 1060 | Повернення кредиту | -202 000 | -202 000 | -202 000 | -202 000 | ||||||||
| Усього | 202 000 | 202 000 | -202 000 | -202 000 | |||||||||||
| Додаток №5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 03306200000 | до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| (код бюджету) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| "Міжбюджетні трансферти на 2020 рік " | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (грн.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| № | Код бюджету | Найменування бюджету - одержувача / надавача міжбюджетного трансферту | Трансферти з інших місцевих бюджетів | Усього | Трансферти іншим бюджетам | |||||||||||||||||||||||||||||
| Усього | Дотація на: | Субвенції | Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | Субвенції | ||||||||||||||||||||||||||||||
| загального фонду на: | Інші субвенції з місцевого бюджету | загального фонду на: | спеціального фонду на: | |||||||||||||||||||||||||||||||
| найменування трансферту * | найменування трансферту ** | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенціїз державного бюджету | Інші субвенції з місцевого бюджету Всього | Інша субвенція з місцевого бюджету на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни | Інша субвенція з місцевого бюджету на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи | на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотокалясок і транспортне обслуговування та встановлення телефонів особам з інвалідністю I та II груп | на утримання дошкільних навчальних закладів | на утримання закладів культури | на оплату послуг по реабілітації дітей-інвалідів району в Центрі соціальної реабілітації дітей-інвалідів м.Ковеля | на відшкодування заробітної плати кочегарів по закладах охорони здоров'я району | на мінімальне забезпечення пільгового відпуску медикаментів за рецептами лікарів для амбулаторного лікування хворих | на забезпечення препаратом МОДІТЕН ДЕПО | на пільговий відпуск наркотичних середників для онкохворих | на повірку медапаратури та газосигналізаторів | на надання позашкільної освіти позашкільним закладом освіти та на заходи із позашкільної роботи з дітьми | для утримання інклюзивно - ресурсного центру | на утримання відділення стаціонарного догляду для постійного проживання в с.Облапи | Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров'я за рахунок коштів медичної субвенції | Cубвенція з місцевого бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | в т.ч. | в т.ч. | Інші субвенції з місцевого бюджету | в т.ч. | в т.ч. | Субвенція з місцевого бюджету на здійснення природоохоронних заходів | Субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | в т.ч. на …. | в т.ч. на …. | |||||||
| 41040200 | 41051200 | 41053900 | КПКВК 3719130 | КПКВК 3719770 | КПКВК 3719410 | КПКВК 3719510 | КПКВК 3719770 | КПКВК 3719740 | КПКВК 3719540 | |||||||||||||||||||||||||
| 1 | 03306502000 | Білинська | 0,00 | 0,00 | 233103,00 | 233103,00 | 73757,00 | 159346,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | 03306501000 | Білашівська | 0,00 | 0,00 | 147583,00 | 147583,00 | 147583,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | 03306505000 | Доротищенська | 0,00 | 0,00 | 152514,00 | 152514,00 | 152514,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||||||||||||
| 4 | 03306506000 | Дрозднівська | 0,00 | 0,00 | 218058,00 | 218058,00 | 80332,00 | 137726,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||
| 5 | 03306508000 | Зеленська | 0,00 | 0,00 | 1102814,00 | 1102814,00 | 979365,00 | 123449,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||
| 6 | 03306513000 | Любитівська | 0,00 | 0,00 | 383793,00 | 383793,00 | 68098,00 | 315695,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||||||||||
| 7 | 03306509000 | Тойкутська | 0,00 | 0,00 | 820926,00 | 820926,00 | 715239,00 | 105687,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||
| 11 | 03509000000 | ОТГ с.Дубове | 0,00 | 0,00 | 134142,00 | 134142,00 | 134142,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||||||||||||
| 13 | 03516000000 | ОТГ с.Колодяжне | 0,00 | 0,00 | 110038,00 | 110038,00 | 96938,00 | 13100,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||||||
| 14 | 03203000000 | Бюджет м.Ковеля | 0,00 | 0,00 | 2784829,00 | 1082800,00 | 176929,00 | 20000,00 | 106729,00 | 9300,00 | 2200,00 | 30000,00 | 8700,00 | 1525100,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||
| 15 | 03100000000 | Обласний бюджет | 3378100,00 | 3090100,00 | 50800,00 | 237200,00 | 35400,00 | 172000,00 | 29800,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||||||
| Усього | 3378100,00 | 3090100,00 | 50800,00 | 237200,00 | 35400,00 | 172000,00 | 29800,00 | 6087800,00 | 1082800,00 | 3479900,00 | ######### | ######### | 20000,00 | 106729,00 | 9300,00 | 2200,00 | 30000,00 | 8700,00 | 96938,00 | 13100,00 | 134142,00 | 1525100,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Додаток 6 | |||||||||
| до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||||||
| 03306200000 | |||||||||
| (код бюджету) | |||||||||
| Розподіл коштів бюджету розвитку на здійснення заходів із будівництва, реконструкції і реставрації об'єктів виробничої, комунікаційної та соціальної інфраструктури за об'єктами у 2020 році | |||||||||
| Код Програм ної класифіка ції видатків та кредиту вання місцевого бюджету | Код Типової програм ної класифіка ції видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функці ональної класифі кації видатків та кредиту вання бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування об'єкта будівництва/вид будівельних робіт, у тому числі проектні роботи | Загальна тривалість будівництва (рік початку і завершення) | Загальна вартість будівництва, гривень | Рівень виконання робіт на початок бюджетного періоду, % | Обсяг видатків бюджету розвитку, які спрямовую ться на будівництво об'єкта у бюджетному періоді, гривень | Рівень готовності об'єкта на кінець бюджетного періоду, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 0600000 | Відділ освіти райдержавдміністрації | 17600,00 | 17600,00 | ||||||
| 0610000 | Відділ освіти райдержавдміністрації | 17600,00 | 17600,00 | ||||||
| 0611000 | 1000 | Освіта | 17600,00 | 17600,00 | |||||
| 0611020 | 1020 | 0921 | Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами | 17600,00 | 17600,00 | ||||
| в т.ч. субвенція на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 2020 | 17600,00 | 0 | 17600,00 | 100 | ||||
| Капітальні видатки | 17600,00 | 17600,00 | |||||||
| Усього | 17600,00 | 17600,00 | |||||||
| Додаток №7 | ||||||||||
| 03306200000 | до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року № "Про районний бюджет на 2020 рік" | |||||||||
| (код бюджету) | ||||||||||
| Розподіл витрат районного бюджету на реалізацію місцевих програм у 2020 році | ||||||||||
| (грн.) | ||||||||||
| Код Програм ної класифіка ції видатків та кредиту вання місцевого бюджету | Код Типової програм ної класифіка ції видатків та кредитування місцевого бюджету | Код Функці ональної класифі кації видатків та кредиту вання бюджету | Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету/ відповідального виконавця, найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету | Найменування місцевої програми | Дата і номер докумена, яким затверджено місцеву програму | Усього | Загальний фонд | Спеціальний фонд | ||
| усього | у тому числі бюджет розвитку | |||||||||
| 0100000 | Районна рада | 130000 | 130000 | 0 | 0 | |||||
| 0110000 | Районна рада | 130000 | 130000 | 0 | 0 | |||||
| 0110150 | 0150 | 0111 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | Програма розвитку місцевого самоврядування у Ковельсь кому районі на 2019-2020 роки | 13.12.2018 р. №23/20 | 60000 | 60000 | |||
| 0113000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 70000 | 70000 | 0 | 0 | ||||
| 0113242 | 3242 | 1090 | Інші видатки на соціальний захист населення | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 70000 | 70000 | |||
| 0200000 | Районна державна адміністрація | 108000 | 108000 | 0 | 0 | |||||
| 0210000 | Районна державна адміністрація | 108000 | 108000 | 0 | 0 | |||||
| 0213000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 18000 | 18000 | 0 | 0 | ||||
| 0213112 | 3112 | 1040 | Заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту | Районна комплексна програма з питань підтримки сім'ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року | 15.12.2017 р. №18/12 | 18000 | 18000 | |||
| 0214000 | 4000 | Культура і мистецтво | 50000 | 50000 | 0 | 0 | ||||
| 0214082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | Програма вшанування працівників, колективів підприємств, організацій, установ, мешканців району з нагоди державних, професійних свят, ювілейних дат та пам'ятних днів на 2019-2020 роки | 13.12.2018 р. №23/17 | 50000 | 50000 | |||
| 0218000 | 8000 | Інша діяльність | 40000 | 40000 | 0 | 0 | ||||
| 0218100 | 8100 | Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру | 10000 | 10000 | 0 | 0 | ||||
| 0218110 | 8110 | 0320 | Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха | Комплексна програма захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного і природного характеру у Ковельському районі на 2016-2020 роки | 22.07.2016 р. №7/18 | 10000 | 10000 | |||
| 0218400 | 8400 | Засоби масової інформації | 30000 | 30000 | 0 | 0 | ||||
| 0218420 | 8420 | 0830 | Інші заходи у сфері засобів масової інформації | Програма висвітлення діяльності органів державної влади у місцевих засобах масової інформації на 2018-2020 роки | 15.12.2017 р. №18/13 | 30000 | 30000 | |||
| 0600000 | Відділ освіти | 1366100 | 1366100 | 0 | 0 | |||||
| 0610000 | Відділ освіти | 1366100 | 1366100 | 0 | 0 | |||||
| 0611000 | 1000 | Освіта | 1366100 | 1366100 | 0 | 0 | ||||
| 0611020 | 1020 | 0921 | Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами | Комплексна програма розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки | 24.11.2016 р. №9/15 | 174000 | 174000 | |||
| 0611150 | 1150 | 0990 | Методичне забезпечення діяльності навчальних закладів | Комплексна програма розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки | 262200 | 262200 | ||||
| 0611161 | 1161 | 0990 | Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти | Комплексна програма розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки | 820800 | 820800 | ||||
| 0611162 | 1162 | 0990 | Інші програми та заходи у сфері освіти | Комплексна програма розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки | 24.11.2016 р. №9/15 | 109100 | 109100 | |||
| 0810000 | Управління соціального захисту населення | 173500 | 173500 | 0 | 0 | |||||
| 0810000 | Управління соціального захисту населення | 173500 | 173500 | 0 | 0 | |||||
| 0813000 | 3000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 173500 | 173500 | 0 | 0 | ||||
| 0813031 | 3031 | 1030 | Надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 3000 | 3000 | |||
| 0813032 | 3032 | 1070 | Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 20000 | 20000 | |||
| 0813123 | 3123 | 1040 | Заходи державної політики з питань сім'ї | Районна комплексна програма з питань підтримки сім'ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року | 15.12.2017 р. №18/12 | 2400 | 2400 | |||
| 0813160 | 3160 | 1010 | Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 28000 | 28000 | |||
| 0813192 | 3192 | 1030 | Надання фінансової підтримки громадським організаціям ветеранів і осіб з інвалідністю, діяльність яких має соціальну спрямованість | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 21000 | 21000 | |||
| 0813242 | 3242 | 1090 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | Програма соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 року | 13.12.2018 р. №23/11 | 99100 | 99100 | |||
| 1000000 | Відділ культури, молоді та спорту | 97600 | 97600 | 0 | 0 | |||||
| 1010000 | Відділ культури, молоді та спорту | 97600 | 97600 | 0 | 0 | |||||
| 1014000 | 4000 | Культура і мистецтво | 37600 | 37600 | 0 | 0 | ||||
| 1014030 | 4030 | 0824 | Забезпечення діяльності бібліотек | Програма розвитку культури, мистецтва, охорони культурної спадщини та туризму в районі на 2016-2020 роки | 25.12.2015 р. №2/34 | 12600 | 12600 | |||
| 1014082 | 4082 | 0829 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | Програма розвитку культури, мистецтва, охорони культурної спадщини та туризму в районі на 2016-2020 роки | 25.12.2015 р. №2/34 | 25000 | 25000 | |||
| 1015000 | 5000 | Фізична культура і спорт | 60000 | 60000 | 0 | 0 | ||||
| 1015061 | 5061 | 0810 | Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров'я населення "Спорт для всіх" та проведення фізкультурно - масових заходів серед населення регіону | Програма розвитку фізичної культури і спорту в Ковельському районі на 2016-2020 роки | 25.12.2015 р. №2/19 | 60000 | 60000 | |||
| 2400000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 272200 | 70200 | 202000 | 0 | |||||
| 2410000 | Управління регіонального розвитку райдержадміністрації | 272200 | 70200 | 202000 | 0 | |||||
| 2416000 | 6000 | Житлово - комунальне господарство | 20200 | 20200 | 0 | 0 | ||||
| 2416084 | 6084 | 0610 | Витрати, пов'язані з наданням та обслуговуванням пільгових довгострокових кредитів, наданих громадянам на будівництво/ реконструкцію/ придбання житла | Районна цільова програма підтримки індивідуального житлового будівництва на селі "Власний дім" на 2018-2020 роки | 15.12.2017 р. №18/33 | 20200 | 20200 | |||
| 2417000 | 7000 | Економічна діяльність | 50000 | 50000 | 0 | 0 | ||||
| 2417100 | 7100 | Сільське, лісове, рибне господарство та мисливство | 50000 | 50000 | 0 | 0 | ||||
| 2417110 | 7110 | 0421 | Реалізація програм в галузі сільського господарства | Комплексна програма розвитку галузі АПК в Ковельському районі на 2016-2020 роки | 25.12.2015 р. №2/33 | 50000 | 50000 | |||
| 2418000 | 8000 | Інша діяльність | 202000 | 0 | 202000 | 0 | ||||
| 2418800 | 8800 | Кредитування | 202000 | 0 | 202000 | 0 | ||||
| 2418831 | 8831 | 1060 | Надання кредиту | Районна цільова програма підтримки індивідуального житлового будівництва на селі "Власний дім" на 2018-2020 роки | 15.12.2017 р. №18/33 | 202000 | 202000 | |||
| 3700000 | Управління фінансів Ковельської районної державної адміністрації | 156929 | 156929 | 0 | 0 | |||||
| 3710000 | Управління фінансів Ковельської районної державної адміністрації | 156929 | 156929 | 0 | 0 | |||||
| 3719000 | 9000 | Міжбюджетні трансферти | 156929 | 156929 | 0 | 0 | ||||
| 3719700 | 9700 | Субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам на здійснення програм та заходів за рахунок коштів місцевих бюджетів | 156929 | 156929 | 0 | 0 | ||||
| 3719770 | 9770 | 0180 | Інші субвенції з місцевого бюджету | Районна Програма фінансової підтримки та розвитку первинної медичної допомоги у Ковельському районі на 2020 рік |
22.11.2019 р. №28/11 | 156929 | 156929 | |||
| Усього | 2304329 | 2102329 | 202000 | 0 | ||||||
| Додаток № 8 до проєкту рішення районої ради від 20 грудня 2019 р. № "Про районний бюджет на 2020 рік" | ||||||||||||||||||
| Розрахунок обсягу видатків загального фонду бюджетів сіл, що враховуються при розрахунку трансфертів по Ковельському району на 2019 рік | ||||||||||||||||||
| Найменування АТО | Норматив на утримання в середньому на 1штатну одиницю | Штатні одиниці | Коефіцієнт, для установ, які опалюються природним газом | Коефіцієнт на енергоносії (тверде паливо) | Коефіцієнт на енергоносії (електроенергія) | Видатки на Культуру | К-сть дітей, що відвідують дошкільний заклад (без дітей, у короткотривалих групах) станом на 1 січня звітного періоду | Коефіцієнт наповнюваності групи | коефіцієнт на енергоносії | Норматив на 1 дитину | Видатки на дошкільну освіту ( з 10,5 год перебуванням дітей) | К-сть дітей, які відвідують дошкільний заклад з короткотривалим перебуванням дітей, станом на 1 січня звітного року | Коефіцієнт наповнюваності групи | Коефіцієнт вирівнюван ня фінансового забезпечення | Норматив на 1 дитину | Видатки на дошкільну освіту (з короткотривалим перебуванням дітей) | Всього видатків на дошкільну освіту | |
| Hod | Od | K(pg) | K(tp) | K(e) | Vk | Ti(p) | Kn | K(e) | Hod | Vdo(p) | Ti(k) | Kn(1) | Hod | Vdo(k) | Vdo | |||
| 1 | Білинська | 84,370 | 1,75 | 1,00 | 1,0 | 1,08 | 159,346 | 0,0 | 22 | 0,9 | 1,0 | 3,6 | 73,757 | 73,757 | ||||
| 2 | Білашівська | 84,370 | 1,50 | 1,1 | 1,17 | 147,583 | 0,0 | 0,000 | ||||||||||
| 3 | Доротищенська | 84,370 | 1,50 | 1,09 | 0,0 | 1,11 | 152,514 | 0,0 | 0,000 | |||||||||
| 4 | Дрозднівська | 84,370 | 1,50 | 1,0 | 1,09 | 137,726 | 0,0 | 18 | 1,0 | 1,2 | 3,6 | 80,332 | 80,332 | |||||
| 5 | Зеленська | 84,370 | 1,00 | 1,21 | 1,0 | 1,21 | 123,449 | 33 | 1,01 | 1,09 | 26,9 | 979,365 | 979,365 | |||||
| 6 | Любитівська | 84,370 | 3,50 | 1,0 | 1,1 | 315,695 | 0,000 | 12 | 1,2 | 1,3 | 3,6 | 68,098 | 68,098 | |||||
| 7 | Тойкутська | 84,370 | 1,00 | 1,0 | 1,25 | 105,687 | 30 | 1,00 | 0,89 | 26,9 | 715,239 | 715,239 | ||||||
| Всього | 11,75 | 1142,000 | 63 | 1694,604 | 52 | 222,187 | 1916,791 | |||||||||||
| Норматив на утримання в середньому на 1штатну одиницю, Hod | Норматив на 1 дитину в дошкільному закладі ( з 10,5 год перебуванням дітей), Hod | Норматив на 1 дитину в дошкільному закладі (з короткотривалим перебуванням дітей), Hod | ||||||||||||||||
| Заробітна плата з нарахуваннями (розрахунково) | 991,4 тис.грн. | Заробітна плата з нарахуваннями (розрахунково) | 1694,6 тис.грн. | Заробітна плата з нарахуваннями (розрахунково) | 186,5 тис.грн. | |||||||||||||
| Штатні одиниці (ставки) | 11,75ст. | Кількість дітей | 63дітей | Кількість дітей | 52 дітей | |||||||||||||
| 991,4 тис.грн. / 11,75 ст. =84,374 тис.грн. | 1694,6 тис.грн. / 63 дітей = 26,9 тис.грн. | 186,5 тис.грн. / 52 дітей =3,58 тис.грн. | ||||||||||||||||
Пояснювальна записка
до проєкту рішення районної ради від 20 грудня 2019 року №
«Про районний бюджет на 2020 рік»
Проєкт рішення районної ради «Про районний бюджет на 2020 рік» підготовлено відповідно до Основних напрямків бюджетної політики на 2020 – 2022 роки, схвалених розпорядженням Кабінету Міністрів України 15.05.2019 № 555 (у редакції постанови Кабінету Міністрів України від 23.10.2019 № 883), особливостей складання розрахунків до проєктів бюджетів на 2020 рік, повідомлених листом Міністерства фінансів України від 05 вересня 2019 року № 05110-14-6/22263, проєкту Закону України «Про Державний бюджет України на 2020 рік», прийнятого Верховною Радою України у ІІ-му читанні та у цілому.
Проєкт рішення сформовано з урахуванням Типової форми рішення про місцевий бюджет, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 03.08.2018 № 668 зі змінами, та підходів щодо кодування бюджетних програм, визначених наказом Міністерства фінансів України від 31.08.2018 № 729.
Соціально-економічний стан району та хід виконання бюджету у поточному році
Аналіз розвитку окремих галузей та сфер діяльності району свідчить про те, що у 2019 році у більшості галузей та сфер діяльності господарського комплексу району вдалося забезпечити стабільні тенденції розвитку, реалізовувалися організаційні заходи щодо вирішення актуальних питань та мінімізації їх впливу на економіку, вирішувалися соціальні питання.
Підтримці економічного розвитку району сприяло зростання обсягу сільськогосподарського виробництва. Сільгосппідприємствами району за 9 місяців 2019 року вироблено валової продукції на суму 156,7 млн. грн. (у порівняльних цінах 2010р.), що 11,5% більше, ніж за відповідний період торік. Основу структури сільськогосподарського виробництва району становлять: рослинництво – 79%, тваринництво – 21%.
Протягом звітного періоду підприємствами району реалізовано промислової продукції (товарів, послуг) на суму 208,4 млн. грн. (на 19% менше минулорічного показника). У розрахунку на одного жителя району реалізовано промислової продукції на 5160 грн., за цим показником район займає восьме місце серед районів області.
Суб’єктами господарювання Ковельського району за 6 місяців 2019 року освоєно (використано) 174 млн. 742 тис. грн. капітальних інвестицій (власних коштів), що становить 3,2% до загальнообласного показника (3 місце серед 16 районів області).
У січні – червні 2019 року експорт товарів склав 2579,1 тис. дол. США та знизився до рівня відповідного періоду 2018 року на 24,1%. Обсяги імпортних операцій господарюючих суб’єктів району за даний період становили 5466,5 тис. дол. США, що в 1,5 рази більше ніж за січень – червень 2018 року. В загальнообласних обсягах експорту підприємства району займають лише 0,8%, імпорту – 0,7%.
Стабільними залишаються надходження від суб’єктів малого підприємництва. За січень-вересень 2019 року від суб’єктів малого підприємництва надійшло 140642,4 тис. грн. у вигляді податків і зборів до бюджетів усіх рівнів, що складає 41,9% до загальних надходжень.
В районі продовжує діяти районна цільова Програма підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім», що затверджена рішенням районної ради від 21.02.2007 року № 9/6 (термін дії Програми продовжено до 2020 року).
Протягом 2019 року на фінансування програми надійшло 435 тис.грн., в тому числі 245 тис.грн. з бюджетів всіх рівнів та 190 тис.грн. – коштів повернутих позичальниками. В списки на кредитування включено 8 забудовників району.
З метою забезпечення безперебійного транспортного сполучення на території Ковельського району щороку значна увага приділяється утриманню та ремонту доріг. По Ковельському районі у січні-вересні 2019 року на мережі доріг загального користування виконано обсяг робіт на суму 28 млн. 789 тис. грн., з них по дорогах державного значення – 9 млн. 497 тис. грн., по дорогах місцевого значення – 19 млн. 292 тис. грн. Роботи виконувались за рахунок коштів державного бюджету та були спрямовані на експлуатаційне утримання, поточний середній та поточний дрібний ремонти окремих ділянок доріг.
Протягом 9 місяців 2019 року в Ковельському районі впроваджено 2 комплексних енергозберігаючих заходи на 6 об’єктах загальною вартістю 12,930 млн. грн. За рахунок впровадження заходів планується досягти економію паливно-енергетичних ресурсів в кількості 111,958 тонн умовного палива загальною вартістю понад 1,852 млн. грн. Енергозберігаючі заходи впроваджувались в бюджетній сфері та галузі сільського господарства.
Забезпечено своєчасну виплату пенсій для 9,78 тис. пенсіонерів. Середній розмір пенсій складає 2416,3 грн. Середній розмір заробітної плати по Ковельському району у ІІ кварталі 2019 року складав 7399 грн., що становить 85,8% до середнього рівня по області (8624 грн.). За рівнем заробітної плати район займає 8 місце серед районів.
Пріоритетним напрямком соціальної політики залишається всебічна підтримка найбільш вразливих категорій населення: дітей-інвалідів, дітей-сиріт та позбавлених батьківського піклування, малозабезпечених сімей з дітьми, людей похилого віку, престарілих, учасників антитерористичної операції та членів їх сімей.
Проводиться активна робота по залученню коштів державного, місцевих бюджетів, коштів міжнародних донорських організацій для реалізації інвестиційних проектів, спрямованих на розвиток інфраструктури району, зокрема, будівництво та ремонт об’єктів соціально-культурного призначення, розвиток дорожньої галузі.
Пріоритетним напрямком в 2020-2022 роках залишається питання децентралізації, завершення процесу об’єднання територіальних громад.
Оскільки, Ковельський район є аграрним, то в умовах реалізації земельної реформи в країні упорядкування земельних відносин та підтримка розвитку аграрного сектору є домінантними.
Вагомим для покращення соціально-економічного становища району є збільшення інвестиційної складової місцевих бюджетів, підтримка економічного зростання шляхом оновлення закладів бюджетної сфери та соціальної інфраструктури, впровадження державних реформ у медицині та освіті, реалізація державних цільових програм.
Злагоджена та конструктивна співпраця усіх гілок влади при виконанні цих завдань на 2020-2022 роки дозволить забезпечити стабільну діяльність господарського комплексу району.
До загального фонду місцевих бюджетів району та бюджетів ОТГ, розташованих на території району, за 11 місяців 2019 року надійшло 94180,7 тис.грн. платежів, що становить 101,8 відсотка до затвердженого на цей період бюджетного призначення з урахуванням змін. Понад планові показники надійшло 1706,1 тис.гривень. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду вищевказаних бюджетів зросли на 8723,2 тис.грн., або на 110,2 відсотка.
До загального фонду місцевих бюджетів району (без ОТГ) станом на 01 грудня 2019 року надійшло 21721,9 тис.грн. платежів, що становить 107,5 відсотка до затвердженого на цей період бюджетного призначення з урахуванням змін. Понад планові показники надійшло 1507,9 тис.гривень. Забезпечено виконання усіх місцевих бюджетів району. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду місцевих бюджетів зросли на 3081,9 тис.грн., або на 116,5 відсотка. Позитивна динаміка надходжень збережена у всіх місцевих бюджетах району, крім бюджету Доротищенської сільської ради (-160,6 тис.грн.)
До загального фонду районного бюджету надійшло 8867,2 тис.грн., що становить 102,9 відсотка, понад план залучено 253,5 тис. гривень. Порівняно з відповідним періодом 2018 року, доходи загального фонду районного бюджету зросли на 1624,5 тис.грн., або на 122,4 відсотка.
Найбільше місцеві бюджети наповнюються за рахунок податку та збору на доходи фізичних осіб, єдиного податку та плати за землю. За 11 місяців 2019 року до районного бюджету надійшло 8151,7 тис.грн. ПДФО. Порівняно з відповідним періодом минулого року його надходження зросли на 1426,7 тис.грн., або на 121,2 відсотка. Надходження єдиного податку та плати за землю склали відповідно 6127,2 тис.грн. та 2815,8 тис.грн., що більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 119,7 та 117,0 відсотка.
Станом на 1 грудня цього року забезпечено виконання річних бюджетних призначень дохідної частини загального фонду з урахуванням змін по всіх місцевих бюджетах району, крім районного та бюджетів Зеленської та Тойкутської сільських рах.
З державного бюджету перераховано в повному обсязі передбачену станом на 1 грудня 2019 року базову дотацію та освітню і медичну субвенції в сумах, відповідно, 7719,8; 23431,0 і 5140,4 тис.гривень. В повному обсязі перераховані міжбюджетні трансферти з обласного та інших місцевих бюджетів.
Обсяг власних надходжень до місцевих бюджетів і отримані трансферти з державного та місцевих бюджетів забезпечили належне функціонування установ та закладів соціально-культурної сфери району, що утримуються за рахунок місцевих бюджетів, що, в свою чергу, сприяло стабільності соціально-економічної ситуації в районі.
На фінансування видатків із загального фонду місцевих бюджетів за січень-листопад 2019 року спрямовано 169055,5 тис.грн, у тому числі на основні галузі соціально-культурної сфери району спрямовано 146474,0 тис.грн, що становить 85,2 відсотка до запланованого на рік показника.
Прогноз районного бюджету на 2021-2022 роки
Процес складання прогнозу місцевого бюджету на два наступні за звітним періоди регламентовано частинами третьою – п’ятою статті 21 Бюджетного кодексу України.
Прогноз місцевого бюджету – документ, що визначає прогнозні показники фінансових ресурсів місцевого бюджету на два наступні за плановим бюджетні періоди для забезпечення завдань і функцій, які здійснюються органом місцевого самоврядування і є орієнтиром бюджетної політики адміністративно-територіальної одиниці у середньостроковому періоді для збалансування напрямів політики розвитку з бюджетними можливостями.
Подається прогноз до відповідних місцевих рад разом з проєктом рішення про місцевий бюджет, уточнюється на підставі схваленого Кабінетом Міністрів України прогнозу Державного бюджету України на наступні за плановим два бюджетні періоди і прийнятого рішення про місцевий бюджет та схвалюється місцевими державними адміністраціями.
Відповідно до змін до Бюджетного кодексу України, внесених у грудні 2018 року, 2019 рік є останнім, у якому разом з проєктом місцевого бюджету подається прогноз місцевого бюджету на два наступні за плановим періоди. Починаючи з формування бюджетів на 2021 рік місцеві фінансові органи, як і Міністерство фінансів України переходять до середньострокового бюджетного планування та складатимуть прогноз місцевого бюджету – документ середньострокового бюджетного планування, що визначає показники місцевого бюджету на середньостроковий період і є основою для складання проєкту місцевого бюджету.
Прогноз Основних макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2020–2022 роки, схвалений постановою Кабінету Міністрів України від 15.05.2019 № 555 (зі змінами, внесеними постановою Кабінету Міністрів України від 23.10.2019 № 883), передбачає ріст індексу споживчих цін за першим базовим сценарієм на 105,3 відсотка у 2021 році та 105,1 відсотка у 2022 році, розмір середньої заробітної плати у 2021 році складе 14 187 грн (з ростом до попереднього року на 107,5 відсотка), у 2022 році – 16 014 (з ростом на 107,2 відсотка).
Відповідно до листа Міністерства фінансів України від 05.09.2019 № 05110-14-6/22263 розмір мінімальної заробітної плати у 2021 році складе 5 003 грн (з ростом до попереднього року на 5,9 відсотка), у 2022 році – 5 290 грн. (з ростом на 5,7 відсотка). Розмір І-го тарифного розряду Єдиної тарифної сітки прогнозується у 2021 році на рівні 2 270 грн. (ріст 8,0 відсотка), у 2022 році – на рівні 2 445 грн. (ріст 7,7 відсотка). З 1 січня 2021 року прожитковий мінімум прогнозується на рівні 2 189 грн, з 1 липня 2021 року – 2 288 грн., з 1 грудня 2021 року – 2 358 гривень, з 1 січня 2022 року – 2 358 грн., з 1 липня 2022 року – 2 464 грн., з 1 грудня 2022 року – 2 530 гривень.
Враховуючи значну частку у загальному ресурсі районного бюджету трансфертів з державного бюджету, індикативні показники доходів та витрат районного бюджету можуть бути включені до Прогнозу районного бюджету на 2021-2022 роки після схвалення Кабінетом Міністрів України прогнозу Державного бюджету України на 2021-2022 роки.
Відповідно до згаданого вище листа Міністерства фінансів України, державна бюджетна політика на 2020-2022 роки щодо місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин буде спрямована на розвиток середньострокового бюджетного планування на місцевому рівні, удосконалення міжбюджетного регулювання, зміцнення фінансової спроможності місцевих бюджетів, підвищення прозорості та результативності використання бюджетних ресурсів, а також створення дворівневої системи міжбюджетних відносин.
Бюджетна і податкова політика на районному рівні у середньостроковій перспективі, як і у 2019 році має бути спрямована на вирішення наступних основних завдань:
підвищення фінансової спроможності місцевих бюджетів та забезпечення на цій основі підвищення рівня життя мешканців району і економічного розвитку району;
мінімізації ухилення від сплати податків, в тому числі за рахунок збільшення ролі органів місцевого самоврядування у контролі за дотриманням законодавства про працю суб’єктами господарювання та недопущення зростання недоїмки до місцевих бюджетів;
забезпечення у ході затвердження та виконання місцевих бюджетів збалансованої бюджетної політики, концентрації фінансових ресурсів на пріоритетних напрямах розвитку району, урахування в показниках бюджетів у повному обсязі потреби в коштах для здійснення соціальних виплат та розрахунків за енергоносії, недопущення утворення бюджетної заборгованості за основними соціальними виплатами та витратами на оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг;
підвищення ефективності видатків місцевих бюджетів шляхом забезпечення дотримання вимог чинного бюджетного законодавства учасниками бюджетного процесу на всіх його стадіях, посилення фінансової дисципліни при використанні коштів місцевих бюджетів, збільшення прозорості формування та виконання бюджету, проведення постійного моніторингу показників ефективності витрат, кількісних та якісних показників здійснення видатків місцевих бюджетів;
підвищення рівня обґрунтованості бюджетного планування на місцевому рівні.
Бюджетна політика на період 2020-2021 років спрямовуватиметься, у першу чергу, на забезпечення стабільності фінансування соціальних витрат, пов’язаних з виплатою заробітної плати працівникам бюджетної сфери, реалізацією
соціальних гарантій і соціального захисту вразливих верств населення, забезпечення гідних умов життєдіяльності для кожного громадянина.
Міжбюджетні відносини
Загальний обсяг офіційних трансфертів у 2020 році складе 43404,2 тис.грн., що становить 80,5 відсотка доходів районного бюджету.
У порівнянні з бюджетом 2019 року у 2020 році обсяг міжбюджетних трансфертів зменшується у цілому на 143026,4 тис.грн, або на 76,7 відсотка.
Це пов’язано, насамперед, зі змінами у системі реалізації державних програм соціального захисту, зокрема, передачею Мінсоцполітики видатків, які на даний час здійснюються за рахунок субвенцій з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню та на державні соціальні допомоги. Загальний обсяг відповідних субвенцій для району у 2019 році складав 137810,4 тис.гривень.
Крім того, з 1 квітня 2020 року передбачено здійснення з державного бюджету видатків на оплату медичних послуг закладам охорони здоров’я за програмою медичних гарантій. Таким чином, медична субвенція для районного бюджету враховує видатки на надання вторинної допомоги лише на І квартал наступного року.
В проєкті рішення не передбачена субвенція з місцевого бюджету м.Ковеля на утримання централізованої бібліотечної системи. Розрахункова сума на 2020 рік складає 2773,2 тис.грн. (в 2019 році - 2305,0 тис.грн.).
Загальний обсяг фінансових ресурсів районного бюджету з урахуванням трансфертів з державного і обласного бюджетів та власних доходів складе у 2020 році 53890,8 тис.гривень.
У доходах районного бюджету враховані наступні види міжбюджетних трансфертів з державного бюджету:
базова дотація – 10110 тис.грн. (ріст до показників 2019 року – 1688 тис.грн., або 20,0 відсотків);
освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 28391 тис.грн. (ріст до уточненого показника 2019 року – 3065,8 тис.грн., або 12,1 відсотка);
медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на вторинну медичну допомогу (на І квартал) – 1525,1 тис.грн. (ріст у співставних умовах 2019 року – 123,2 тис.грн., або 108,8 відсотка).
Крім того, у проєкті рішення передбачені міжбюджетні трансферти, зокрема:
дотація з обласного бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 3090,1 тис.грн. (зменшення до 2019 року – 2510,1 тис.грн., або 44,8 відсотка);
субвенція з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 50,8 тис.грн. (ріст показників 2019 року – 15,4 тис.грн., або 43,4 відсотка);
інша субвенція з обласного бюджету – 237,2 тис.грн. ( ріст у співставних умовах 2019 року – 9,9 тис.грн, або 4,4 відсотка), в тому числі:
на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 35,4 тис.грн.;
на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 172,0 тис.грн.;
на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і транспортне обслуговування та встановлення телефонів особам з інвалідністю І та ІІ груп – 29,8 тис.грн.
У 2020 році залишається діюча система горизонтального вирівнювання податкоспроможності місцевих бюджетів через надання базової дотації місцевим бюджетам та вилучення реверсної дотації до державного бюджету.
Горизонтальне вирівнювання податкоспроможності місцевих бюджетів здійснюватиметься відповідно до положень статей 98-100, пункту 242 Прикінцевих та перехідних положень Бюджетного кодексу України.
При розрахунку обсягу дотацій (базової/реверсної) використовувались офіційні дані звітності Державної служби статистики України щодо наявного населення станом на 01.01.2019 року, враховуючи кількість облікованих внутрішньо переміщених осіб станом на 01.01.2019 року (за даними Міністерства соціальної політики України) та Державної казначейської служби України – про фактичні надходження податку на доходи фізичних осіб за 2018 рік.
При визначенні обсягу дотації для бюджетів міст обласного значення районних бюджетів та бюджетів ОТГ обраховується співвідношення надходжень податку на доходи фізичних осіб на одного жителя з відповідним показником в середньому по Україні. При цьому, механізм вирівнювання передбачає, що місцеві бюджети з рівнем надходжень нижче 0,9 середнього показника по Україні отримають базову дотацію (але лише 80 відсотків суми, необхідної для досягнення показника 0,9), для підвищення рівня їх забезпеченості. Для місцевих бюджетів з рівнем надходжень в межах від 0,9 до 1,1 вирівнювання не здійснюватиметься. Реверсна дотація передбачена для бюджетів, у яких індекс податкоспроможності більше 1,1.
З урахуванням зазначеного, середній рівень надходжень на 1 жителя, який використано при розрахунку дотацій склав по податку на доходи фізичних осіб для бюджетів міст обласного значення, районних бюджетів та бюджетів об’єднаних територіальних громад – 2595,44 грн.
Тобто, базову дотацію отримують бюджети міст, районів, об’єднаних територіальних громад, у яких находження податку на доходи фізичних осіб на 1 жителя нижче 2 335,89 грн. Реверсна дотація передбачена для бюджетів, у яких надходження ПДФО на 1 жителя більше 2 854,98 грн.
Надходження податку на доходи фізичних осіб на 1 жителя нашого району (без врахування населення об’єднаних територіальних громад) становить 869,9 грн. (7499,7/8616). Обсяг базової дотації для бюджету району складає 10110,0 тис.грн. (2335,89-869.94)*8,6 тис.чол.*80%).
Обсяг освітньої субвенції визначено на основі діючої у 2019 році формули, виходячи з розрахункової кількості ставок педагогічних працівників, визначеної на підставі навчального навантаження та нормативної наповнюваності класів, а також середньої заробітної плати вчителя.
Згідно з вимогами Бюджетного кодексу України, додаткова дотація на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я спрямовується на видатки навчальних закладів у частині надання повної загальної середньої освіти, крім видатків на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників, та видатки закладів охорони здоров’я з оплати комунальних послуг і енергоносіїв.
Відповідно до частини 5 статті 1036 Бюджетного кодексу України, обласною державною адміністрацією (розпорядження голови облдержадміністрації від 20.11.2019 № 693) визначено порядок розподілу дотації між місцевими бюджетами області, згідно з яким зазначений міжбюджетний трансферт розподіляється між обласним бюджетом та місцевими бюджетами області за формульним обрахунком.
Розрахунок обсягу дотації між районними бюджетами та бюджетами об’єднаних територіальних громад області здійснено у таких пропорціях:
- 10 відсотків від загальної суми коштів дотації – пропорційно до питомої ваги чисельності наявного населення адміністративно-територіальних одиниць;
- 2 відсотки від загальної суми коштів дотації – між бюджетами з індексом відносної наповнюваності центральних районних лікарень меншим від 0,9;
- 88 відсотків від загальної суми коштів дотації – пропорційно до питомої ваги чисельності учнів кожної адміністративно-територіальної одиниці.
Кошти дотації, визначені за першими двома критеріями, розподілені між районними бюджетами, кошти дотації, визначені за третім критерієм – між районними бюджетами та бюджетами об’єднаних територіальних громад області.
Доходи районного бюджету
Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням бази та діючих ставок оподаткування, а також очікуваного виконання районного бюджету за 2019 рік. При розрахунку взято до уваги пропозиції установ, організацій, які контролюють надходження до бюджету відповідних податків та платежів.
За підсумками січня – листопада 2019 року до загального фонду районного бюджету надійшло 8867,2 тис.грн. власних доходів. Районний бюджет виконаний на 102,9 відсотка, понад план залучено 253,5 тис.грн. У порівнянні з відповідним періодом 2018 року доходи загального фонду районного бюджету зросли на 1624,5 тис.грн., або на 122,4 відсотка.
До спеціального фонду районного бюджету у 2019 році станом на 1 грудня надійшло 1089,7 тис.грн. власних надходжень бюджетних установ.
За 2019 рік до районного бюджету очікується залучити 9642 тис.грн. власних доходів, в тому числі 8885 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб.
Дохідна частина районного бюджету на 2020 рік (без врахування міжбюджетних трансфертів) сформована в загальній сумі 10486,6 тис.грн., у тому числі 10200,0 тис.грн. – загальний фонд, 286,6 тис.грн. – спеціальний фонд.
У структурі доходів загального фонду районного бюджету на 2020 рік 98,0 відсотків припадає на податок на доходи фізичних осіб, обсяг якого прогнозується у сумі 10000,0 тис. гривень. Крім того, плануються надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування у сумі 200,0 тис. гривень.
При прогнозуванні податку на доходи фізичних осіб враховано оподаткування доходів фізичних осіб за основною ставкою 18 відсотків, ріст мінімальної заробітної плати у наступному році до 4723 грн., підвищення прожиткового мінімуму, легалізація виплати заробітної плати, сплата податку з доходу від оренди землі за місцезнаходженням землі. Ріст надходжень податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати прогнозується на рівні 13,2 відсотка до очікуваного виконання 2019 року.
Єдиним джерелом спеціального фонду районного бюджету є власні надходження бюджетних установ, що фінансуються з районного бюджету. Їх обсяг на 2020 рік визначено в сумі 286,6 тис.грн. на основі розрахунків головних розпорядників коштів районного бюджету. Відділом освіти райдержадміністрації передбачено у доходах спеціального фонду 84,4 тис. грн. власних надходжень, відділом культури райдержадміністрації – 202,2 тис. гривень.
Витрати районного бюджету
Проєкт районного бюджету на 2020 рік за витратами складено з урахуванням вимог програмно-цільового бюджетування на підставі поданих головними розпорядниками коштів районного бюджету бюджетних запитів.
Усього витрати районного бюджету у 2020 році складуть 53890,8 тис.грн, в тому числі із загального фонду районного бюджету – 53586,6 грн, спеціального – 304,2 гривень.
За рахунок доходів загального фонду районного бюджету у цілому у 2020 році буде здійснено 53604,2 тис.грн витрат, з яких 53586,6 тис.грн – видатки загального фонду, 17,6 тис.грн – видатки бюджету розвитку. Витрати спеціального фонду без урахування витрат за рахунок коштів, що передаються з загального фонду, складуть 286,6 тис. гривень.
Фонд оплати праці працівників установ і закладів бюджетних галузей за загальним фондом враховує виплати за посадовими окладами, доплати і надбавки обов’язкового характеру, матеріальну допомогу на оздоровлення окремим категоріям працюючих у бюджетній сфері, інші виплати, передбачені чинним законодавством.
 |
При здійсненні розрахунків витрат на заробітну плату працівників установ, що утримуються за рахунок коштів районного бюджету, враховано розмір мінімальної заробітної плати, який Законом України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» передбачений з 1 січня 2020 року у сумі 4723 гривні на місяць та посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки – 2102 гривні.
При формуванні окремих видатків соціального характеру враховано прожитковий мінімум на одну особу в розрахунку на місяць у розмірі з 1 січня 2020 року – 2027 гривень, 1 липня – 2118 гривень, з 1 грудня – 2189 гривень.
Видатки на оплату енергоносіїв і комунальних послуг розраховані з урахуванням фактичного споживання у 2019 році, діючих на даний час цін і тарифів.
Витрати на поточне утримання установ передбачені із застосуванням індексу споживчих цін з урахуванням потреби забезпечення належного рівня роботи бюджетних закладів та здійснення ними відповідних суспільних функцій.
У межах наявного ресурсу районного бюджету на 2020 рік враховано 1221,3 тис.грн на реалізацію місцевих програм, у тому числі за рахунок загального фонду – 1019,3 тис.грн, спеціального – 202 тис. гривень.
З метою зменшення тимчасових касових розривів, що виникатимуть в процесі виконання районного бюджету, пропонується затвердити оборотний залишок бюджетних коштів районного бюджету у сумі 350,0 тис.гривень. Обсяг оборотного залишку коштів не перевищує граничного розміру у 2 відсотки планових видатків загального фонду, визначеного статтею 14 Бюджетного кодексу України.
РАЙОННА РАДА
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки по головному розпоряднику коштів – районній раді передбачені у сумі 1346,4 тис. гривень.
На виконання бюджетної програми «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» передбачені асигнування у сумі 1276,4 тис.грн., що на 43,7 тис.грн., або 3,3 відсотка менше від уточнених бюджетних призначень 2019 року.
Видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам апарату районної ради становлять 1040,7 тис. гривень. У розрахунках видатків на оплату праці враховано виплати за посадовими окладами, надбавки та доплати обов’язкового характеру, премії та матеріальну допомогу на оздоровлення , що відповідає вимогам чинного законодавства.
Видатки на розрахунки за енергоносії та комунальні послуги плануються в обсязі 79,4 тис.грн., що відповідає потребі на 2020 рік відповідно до наданих розрахунків.
Інші поточні видатки передбачаються в обсязі 156,3 тис.грн, що забезпечить належну діяльність районної ради.
На виконання заходів Програми соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 роки для надання депутатами одноразової грошової матеріальної допомоги жителям Ковельщини, які опинилися в складних життєвих обставинах, передбачено 70,0 тис.гривень.
РАЙОННА ДЕРЖАВНА АДМІНІСТРАЦІЯ
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки по головному розпоряднику коштів – районній державній адміністрації передбачені у сумі 108,0 тис.гривень.
На виконання заходів районної Комплексної програми з питань підтримки сім’ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року передбачені асигнування в сумі 18,0 тис.гривень.
На виконання заходів Програми вшанування працівників, колективів підприємств, організацій, установ, мешканців району з нагоди державних, професійних свят, ювілейних дат та пам’ятних днів в Ковельському районі на 2019-2020 роки передбачено кошти в сумі 50,0 тис.грн., Комплексної програми захисту населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру у Ковельському районі на 2016-2020 роки – 10,0 тис.грн. та Програми висвітлення діяльності органів державної влади у місцевих засобах масової інформації на 2018-2020 роки – 30,0 тис.гривень.
ВІДДІЛ ОСВІТИ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
По відділу освіти райдержадміністрації на 2020 рік плануються видатки (без урахування власних надходжень бюджетних установ) у загальній сумі 39886,4 тис.грн, в тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 28391,0 тис.грн, субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 33,2 тис.грн. по загальному фонді та 17,6 тис.грн. за рахунок передачі коштів загального фонду до спеціального фонду, додаткової дотації з державного бюджету районному бюджету на фінансування переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти – 2007,3 тис.грн, районного бюджету – 9437,3 тис. гривень.
Фонд оплати праці з нарахуваннями працівників галузі «Освіта» на 2020 рік обрахований в загальному обсязі 35568,9 тис.грн., в тому числі -педагогічних працівників за рахунок освітньої субвенції складає 28391,0 тис. гривень. В межах зазначеного ресурсу заплановано посадові оклади з обов’язковими надбавками та доплатами, щорічна винагорода в розмірі 80%, надбавка за престижність в розмірі 20-30%, матеріальна допомога на оздоровлення педагогічних працівників та інше.
Розрахунок видатків на оплату праці обслуговуючого персоналу проведено із врахуванням розміру мінімальної заробітної плати в розмірі 4723 грн. та посадового окладу працівника І-го тарифного розряду – 2102 гривні. Фонд оплати праці з нарахуваннями обслуговуючого персоналу становить 5614,1 тис.грн., в тому числі за рахунок додаткової дотації – 2007,3 тис.гривень. Крім того, передбачені видатки на оплату праці з нарахуваннями працівникам дошкільних груп та кухарям в сумі 144,9 тис.грн. на умовах співфінансування (50%/50%) з сільськими радами. На видатки на оплату праці з нарахуваннями дошкільної групи НВК с.Воля Любитівська передбачені видатки в сумі 497,7 тис.грн.
Відповідно до статті 5 Закону України від 26.04.2001 року №2402-ІІІ «Про охорону дитинства» заплановані видатки на харчування. Розрахунок проведено з урахуванням натуральних норм та очікуваних контингентів учнів. Обсяг видатків на харчування в загальноосвітніх школах на 2020 рік по загальному фонду у сумі 353,2 тис.грн. дасть можливість забезпечити за рахунок коштів районного бюджету харчування дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування з розрахунку 15,00 грн., а дітей з особливими освітніми потребами та дітей з малозабезпечених сімей з розрахунку 10,00 грн. на день протягом року. За рахунок коштів районного бюджету передбачено видатки на харчування учнів, батьки яких мобілізовані, демобілізовані та переселенці у розмірі 10 грн. та 30 відсотків на харчування дітей НВК с.Воля Любитівська з розрахунку 25 грн. на день протягом року та на п’ять місяців видатки - 10 грн. в день на одного учня 1-4 класів в ліцеях та гімназіях, де організоване гаряче харчування та 5 грн. Гішинській гімназії та Колодницькій початковій школі.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв плануються в загальній сумі 2627,7 тис.гривень. Обсяг видатків на розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги визначений, з урахуванням росту тарифів та очікуваного споживання у 2020 році.
На інші видатки по галузі «Освіта» передбачені видатки в сумі 1034,9 тис.гривень.
На надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами району бюджетні призначення визначені в сумі 38519,3 тис.гривень.
Крім того, у 2020 році за рахунок коштів районного бюджету на виконання заходів Комплексної програми розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки будуть утримуватись такі заклади, як методичне забезпечення діяльності навчальних закладів у сумі 262,2 тис.грн., забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 820,8 тис.гривень.
На інші програми та заходи у сфері освіти передбачено 116,4 тис.грн., в тому числі на реалізацію заходів Комплексної програми розвитку освіти Ковельського району на 2017-2021 роки по загальноосвітніх закладах передбачено 109,1 тис. гривень. Зазначені видатки спрямовуються на забезпечення проведення районних етапів предметних олімпіад, виплату грошових винагород вчителям і обдарованим учням, спортивно-масових змагань, підвезення учнів шкіл рейсовим автотранспортом. Крім того, на виплату одноразової грошової допомоги дітям-сиротам. та дітям позбавлених батьківського піклування, яким виповниться 18 років – 7,3 тис.гривень.
На утримання Голобської дитячо-юнацької спортивної школи в районному бюджеті передбачаються асигнування загальним обсягом 167,7 тис.гривень.
Джерелами формування спеціального фонду відділу освіти є власні надходження бюджетних установ освіти у сумі 84,4 тис.грн., які спрямовуються на їх утримання та харчування учнів у школах.
УПРАВЛІННЯ СОЦІАЛЬНОГО ЗАХИСТУ НАСЕЛЕННЯ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
Для виконання основних завдань із соціального захисту та соціального забезпечення населення у 2020 році передбачено 2027,9 тис.грн., в тому числі за рахунок іншої субвенції з обласного бюджету – 237,2 тис.грн., коштів районного бюджету – 1790,7 тис. грн.
Кошти іншої субвенції з обласного бюджету на фінансування окремих видатків соціального захисту населення у сумі 237,2 тис.грн. спрямовуються:
на відшкодування витрат на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 35,4 тис.грн.;
на компенсаційні виплати особам з інвалідністю на бензин, ремонт, технічне обслуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування – 29,6 тис.грн.;
на встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп – 0,2 тис.грн.;
на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 172,0 тис. грн.
Обсяг бюджетних витрат на утримання центру надання соціальних послуг передбачено по загальному фонду в сумі 1617,2 тис.грн.
В складі видатків на утримання центру надання соціальних послуг основну питому вагу займає заробітна плата з нарахуваннями – 96,1 відсотка, обсяг яких становить 1554,9 тис. гривень. У розрахунках видатків на оплату праці враховано виплати за посадовими окладами, надбавки та доплати обов’язкового характеру, премії та матеріальну допомогу на оздоровлення.
На проведення розрахунків за комунальні послуги та енергоносії передбачено 25,2 тис. гривень.
Крім того, передбачено кошти на інші видатки, що пов’язані із забезпеченням функціонування установи по загальному фонду у сумі 37,1 тис.гривень
На реалізацію заходів Програми соціального захисту населення Ковельського району на 2019-2022 роки, спрямовується 171,1 тис.гривень. Зазначені кошти планується спрямувати на надання одноразової допомоги на лікування, одноразової допомоги малозабезпеченим, незахищеним громадянам для вирішення соціально-побутових проблем, щомісячної допомоги окремим категоріям громадян на суму 99,1 тис.грн., грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги – 28,0 тис.грн., на пільги з послуг зв’язку – 20,0 тис.грн., фінансову підтримку громадських організацій інвалідів і ветеранів – 21,0 тис.грн. та надання інших пільг окремим категоріям громадян відповідно до законодавства – 3,0 тис.грн.
На виконання заходів районної Комплексної програми з питань підтримки сім’ї, протидії торгівлі людьми та забезпечення рівних прав і можливостей жінок та чоловіків на період до 2021 року передбачені асигнування в сумі 2,4 тис.гривень.
ВІДДІЛ КУЛЬТУРИ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
У проєкті районного бюджету на 2020 рік видатки відділу культури райдержадміністрації передбачені у загальному обсязі 4229,7 тис.грн., в тому числі асигнування загального фонду становлять 4027,5 тис.грн., спеціального фонду (власні надходження установ) по бібліотеках – 202,2 тис.гривень.
На утримання бібліотек району з загального фонду передбачено 3060,1 тис.грн., районного будинку культури - 473,7 тис.грн., інших культурно – освітніх закладів – 408,7 тис. гривень.
На проведення заходів Програми розвитку культури, мистецтва, охорони культурної спадщини та туризму в районі на 2016 – 2020 роки спрямовуються кошти у сумі 25,0 тис.грн., районної цільової соціальної Програми розвитку фізичної культури і спорту на 2016-2020 роки – 60,0 тис.гривень.
Видатки на заробітну плату з нарахуваннями заплановані в обсязі 3405,3 тис. гривень. За рахунок бюджетних асигнувань буде забезпечена виплата заробітної плати, матеріальної допомоги на оздоровлення у розмірі посадового окладу для всіх працівників закладів культури, матеріальної допомоги на вирішення соціально-побутових питань у розмірі 10%, надбавок за особливі умови роботи, за звання, за стаж та інші.
Обсяг видатків на розрахунки за спожиті енергоносії та комунальні послуги визначений, з урахуванням росту тарифів та очікуваного споживання у 2020 році, в сумі 398,1 тис. гривень.
Інші видатки на утримання бюджетних установ становлять 139,1 тис.грн. і враховують оплату послуг зв’язку, придбання матеріалів, предметів та інші видатки, пов’язані з функціонуванням закладів культури.
Кошти спеціального фонду по бібліотеках у сумі 202,2 тис.грн. передбачається спрямувати на: оплату праці працівників, оплату енергоносіїв, придбання матеріалів, обладнання та інвентарю, оплату послуг (крім комунальних) та поповнення бібліотечних фондів
УПРАВЛІННЯ
РЕГІОНАЛЬНОГО РОЗВИТКУ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
За зверненням управління регіонального розвитку райдержадміністрації пропонується виділити кошти на реалізацію заходів: Комплексної програми розвитку галузі АПК в Ковельському районі на 2016-2020 роки у сумі 50,0 тис.грн., районної цільової програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» на 2018-2020 роки на витрати, пов’язані з наданням та обслуговуванням державних пільгових кредитів, наданих індивідуальним сільським забудовникам – 20,2 тис. гривень.
В районному бюджеті на 2020 рік на виконання «Районної цільової програми підтримки індивідуального житлового будівництва на селі «Власний дім» за рахунок повернення раніше наданих кредитів по спеціальному фонду районного бюджету передбачається спрямувати на кредитування індивідуальних сільських забудовників 202,0 тис.гривень.
УПРАВЛІННЯ ФІНАНСІВ РАЙДЕРЖАДМІНІСТРАЦІЇ
МІЖБЮДЖЕТНІ ТРАНСФЕРТИ
Всього з районного бюджету пропонується спрямувати міжбюджетні трансферти у сумі 6087,8 тис.грн., з них:
бюджету міста Ковеля в сумі 2784,8 тис.грн., зокрема:
медичну субвенцію на надання вторинної медичної допомоги населенню району (без ОТГ) – 1525,1 тис.грн.;
дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків на утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (разом з ОТГ) – 1082,8 тис.грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (за район – 230,6 тис.грн., Велицьку ОТГ – 107,9 тис.грн., Голобську – 231,8 тис.грн., Люблинецьку – 171,9 тис.грн., Дубівську – 97,8 тис.грн., Поворську – 120,0 тис.грн., Колодяжненську – 122,8 тис.грн.);
іншу субвенцію з місцевого бюджету в сумі – 176,9 тис.грн. , з них на:
відшкодування заробітної плати кочегарів по закладах охорони здоров’я району – 106,7 тис.грн., забезпечення пільгового відпуску медикаментів для амбулаторного лікування хворих – 9,3 тис.грн., на повірку медапаратури та газових сигналізаторів – 8,7 тис.грн., на забезпечення препаратом «Модітендепо» - 2,2 тис.грн., на пільговий відпуск наркотичних середників для онкохворих – 30,0 тис.грн., оплату послуг по реабілітації дітей-інвалідів в центрі соціальної реабілітації дітей-інвалідів –– 20,0 тис.грн.;
бюджетам ОТГ в сумі 244,2 тис. грн., з них:
бюджету Колодяжненської ОТГ – 110,0 тис.грн., а саме на: надання позашкільної освіти позашкільним закладом освіти та на заходи із позашкільної роботи з дітьми – 96,9 тис.грн., для утримання інклюзивно - ресурсного центру 13,1 тис.грн.;
бюджету Дубівської ОТГ – 134,2 тис.грн. на утримання відділення стаціонарного догляду для постійного проживання в с.Облапи;
бюджетам сільських рад в сумі 3058,8 тис. грн., з них на:
утримання дошкільних навчальних закладів – 1916,8 тис.грн.;
утримання закладів культури – 1142,0 тис.гривень.
РЕЗЕРВНИЙ ФОНД РАЙОННОГО БЮДЖЕТУ
Для здійснення заходів з ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій та заходів, пов’язаних із запобіганням виникненню надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру в районному бюджеті пропонується створити резервний фонд у сумі 50,0 тис.грн., що не перевищує одного відсотка від обсягу видатків загального фонду районного бюджету.
Начальник управління фінансів
райдержадміністрації Світлана КАРПЮК
Наталія Гайдучик 59 165
Тетяна Ковальчук 59 362